12月份月底有结转损益贷方负数在本年利润中，然后我发现11月份的净利润比我录12月份分录前要少一些金额了，少的金额正好和12月月底结转的贷方损益负数金额差不多，这样是正常的吗

热门问答

• 1 老师你好，请问我厂帮别的厂代购的助剂，我们这边仓库没有做入库，发票要怎么入账呢？正常入账？有什么影响不？
  答：有发票的，要正常入账。
• 2 老师，我想问下这样做分录对不对 主营业务是销售药品，客户是刷医保的，医保钱要次月月初才到账 刷的时候 借：应收账款——医保局 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税 次月到账后 借：银行存款 贷：应收账款——社保局
  答：您好玩没问题，就是这么做
• 3 我有一个一般纳税人的客户，他是2月注册的，我是这个月月才接手的，之前的会计告诉我什么都没有，0报就行了，下个月大征期，我正在准备，发现账都没有 我是不是要把他之前的账补上，做个工资就可以了
  答：好，这个你需要看企业发生的什么业务，咱是按照实际发生的业务进行账务处理，然后期末结账出报表申报税的。
• 4 老师，我们公司给员工买的意外险，其中一部分给我们开的专用，一部分开的免税普票，请问着这是什么原因，他们说是普票的部分是附加件意外医疗，开的普票
  答：这个可能是免税，所以才开的普通发票
• 5 高温补贴计入工资还是福利费
  答：高温补贴计入工资总额
• 6 老师劳务公司的钢筋绑扎与制作是不是也是属于劳务： 开票名称：劳务*钢筋绑扎与制作，可不可以这样开
  答：你好这个是属于建筑服务，不是加工劳务
• 7 收到拍租的违约金，计入营业外收入。现金流应该选什么？
  答：好其他经营活动的现金流入。
• 8 老师，账上有一笔公对私的往来账，我可以做库存现金支付么？
  答：你好 可以的，这个也是比较常见的账务处理
• 9 老师我们21年购买农民工工资保费57600专票；现在保险公司退回20778.08；21年做的专票开红字发票，保险公司重新开来专票36821.92；已经摊销33561.54元；我怎么做这几笔分录？谢谢老师，
  答：你好，购买计入费用 借管理费用 进项税 贷银行存款 冲回 借管理费用--负数 进项税--负数 贷银行存款--负数
• 10 老师，您好，税务局有类似普票超过5000必须走公户的相关规定，或者文件吗
  答：你好，税务局没有文件的初级第一章里面就有规定，1000以上的走公户。