您好,这个是一个意思哦
追问: 那我未勾选的进项票录分录,直接借库存商品,应交税费应交增值税,待抵扣进项税额贷银行存款
回答: 待认证进项税额不是待抵扣进项税额
追问: 那我还要加个二级科目那?
回答: 对的,最好还是增加了
追问: 那这个贷抵扣干嘛的?
回答: 是认证了还没抵扣的意思
追问: 就是在系统里勾了,但是没有销项抵了的?
回答: 不是,是勾选了还有一部分暂时不允许抵扣的意思
追问: 还有不允许抵扣的?什么情况下?
回答: 现在没有了,之前不动产进项税额不允许一次性抵扣
追问: 把待抵扣专为进项税额的分录摘要写啥?
回答: 写调整某月会计分录就行
追问: 老师,抵扣我这次勾选的进项税额是10000的票,但是这个票里只抵扣了5000的进项,那我做借应交税费,增值税进项税,贷,待抵扣进项谁额填多少?
回答: 您好,这个都计入进项税额里面
追问: 不管这张票抵没抵完,都转这张票上的全部税额是吧?
回答: 对的,没错就是这个意思的
追问: 这样是吧?
回答: 没错就是这么做账的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 那我未勾选的进项票录分录,直接借库存商品,应交税费应交增值税,待抵扣进项税额贷银行存款
回答: 待认证进项税额不是待抵扣进项税额
追问: 那我还要加个二级科目那?
回答: 对的,最好还是增加了
追问: 那这个贷抵扣干嘛的?
回答: 是认证了还没抵扣的意思
追问: 就是在系统里勾了,但是没有销项抵了的?
回答: 不是,是勾选了还有一部分暂时不允许抵扣的意思
追问: 还有不允许抵扣的?什么情况下?
回答: 现在没有了,之前不动产进项税额不允许一次性抵扣
追问: 把待抵扣专为进项税额的分录摘要写啥?
回答: 写调整某月会计分录就行
追问: 老师,抵扣我这次勾选的进项税额是10000的票,但是这个票里只抵扣了5000的进项,那我做借应交税费,增值税进项税,贷,待抵扣进项谁额填多少?
回答: 您好,这个都计入进项税额里面
追问: 不管这张票抵没抵完,都转这张票上的全部税额是吧?
回答: 对的,没错就是这个意思的
追问: 这样是吧?
回答: 没错就是这么做账的