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CPA100用户9398

老师,我想请教一下,17年有一张销项票做错了。发票2000.以前会计做成1998,差了2元钱,然后我今年把这种发票红冲重新做了,差额部分是销项税2元,这个2元我需要转未分配利润吗?不会做

192 2022-01-17 13:53
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老师解答
2022-01-17 13:54

你好,直接调整这2元就行

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CPA100用户9398
2022-01-17 13:54

追问: 分录怎么做呢?没碰到过

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答疑老师
2022-01-17 14:06

回答: 你好。之前分录怎么么处理的

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CPA100用户9398
2022-01-17 14:07

追问: 借:应收1998 贷:销项税额2 主营业务收入1996

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CPA100用户9398
2022-01-17 14:08

追问: 我现在直接红冲了 然后再借:应收2000 贷:销项税额4 主营业务收入1996

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答疑老师
2022-01-17 14:10

回答: 不用 借应收账款 贷主营业务收入

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CPA100用户9398
2022-01-17 14:11

追问: 那现在2元销项税额怎么处理啊?稍等 我来截张图

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CPA100用户9398
2022-01-17 14:13

追问: 老师,你帮我看看,就是这张图片,凭证发票我都截图了

老师,你帮我看看,就是这张图片,凭证发票我都截图了
老师,你帮我看看,就是这张图片,凭证发票我都截图了
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答疑老师
2022-01-17 14:15

回答: 那你现在还要做申报这2元吗

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CPA100用户9398
2022-01-17 14:17

追问: 17年的事情了,目前我只查到这笔分录有错误,就是不知道怎么处理,目前只做了分录红冲调整

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答疑老师
2022-01-17 14:30

回答: 那我觉得你按照我写分录处理,直接确认到收入中,不要做税金处理了

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CPA100用户9398
2022-01-17 14:33

追问: 那这样我账面今年就多确认了4分钱收入,这个4分钱需要结转到哪里去吗?不然今年就不对了

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答疑老师
2022-01-17 14:35

回答: ?没明白,为什么多确认4分钱?

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CPA100用户9398
2022-01-17 14:35

追问: 17年是主营业务收入1998 2021我调整了不就是主营业务收入2000了么 差额多2元

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CPA100用户9398
2022-01-17 14:36

追问: 就是这个类比啊,老师你再看一下图片,解答快结束了。

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答疑老师
2022-01-17 14:41

回答: 对啊,你说不申报销项税了,我说你直接做收入,你的意思是这2元收入差4分税吗?

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CPA100用户9398
2022-01-17 14:50

追问: 老师,你看我截图

老师,你看我截图
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答疑老师
2022-01-17 14:56

回答: 借应收1201.6  贷收入1027.35   销项174.25 是这笔分录差2元应收差2元对吗?你不要做冲红,

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CPA100用户9398
2022-01-17 14:59

追问: 那不做红冲我怎么做呢?老师,你要不把分录写了发我吧,我实在没看懂啊,提问快没次数了

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答疑老师
2022-01-17 15:12

回答: 借应收账款2  贷主营业务收入2

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CPA100用户9398
2022-01-17 15:14

追问: 可是我12月份的申报里面没有这个2元的收入啊,不包括在里面。那我索性在2022年1月调整可以?然后收入申报的时候多申报2元

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答疑老师
2022-01-17 15:23

回答: 我的意思就是你调整当期就可以了

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