同学,你好! 资产负债表中未分配利润期末数-期初数=利润表中净利润本年累计数
追问: 那我这要怎么更正,是资产负债表的公式有误还是分录有误
回答: 首先同学把科目余额表一级科目余额调出来,看下损益类科目是否都已结转
追问: 是的,已结转,就是未分配利润期初有借方余额
回答: 那同学一步一步检查下:试算平衡是否有操作,结果是否平衡;科目余额表中损益类科目余额与利润表中的数据是否能一一对应;科目余额表中资产、负债、所有者权益类科目是否与资产负债表中的数据能对应。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 那我这要怎么更正,是资产负债表的公式有误还是分录有误
回答: 首先同学把科目余额表一级科目余额调出来,看下损益类科目是否都已结转
追问: 是的,已结转,就是未分配利润期初有借方余额
回答: 那同学一步一步检查下:试算平衡是否有操作,结果是否平衡;科目余额表中损益类科目余额与利润表中的数据是否能一一对应;科目余额表中资产、负债、所有者权益类科目是否与资产负债表中的数据能对应。