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CPA100用户9556

小规模纳税人,收主营业务收入,4000如何写分录和具体数值

270 2022-01-16 19:25
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老师解答
2022-01-16 19:25

你好 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税

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CPA100用户9556
2022-01-16 19:26

追问: 后面数值如何填写

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答疑老师
2022-01-16 19:26

回答: 借银行存款4000 贷主营业务收入4000/1.03 应交税费应交增值税4000/1.03*0.03

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CPA100用户9556
2022-01-16 20:47

追问: 现在小规模纳税人不是1.01吗?

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答疑老师
2022-01-16 20:48

回答: 这个政策目前没有出延期文件,

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CPA100用户9556
2022-01-16 20:50

追问: 那我是做2021年10月份到12月份的账目

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答疑老师
2022-01-16 20:51

回答: 是做2021年10月份到12月份的账目,这个可以按照1%

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CPA100用户9556
2022-01-16 20:53

追问: 这样不是要交税费吗?具体算,我公司没有计算,怎么办

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答疑老师
2022-01-16 21:01

回答: 你们公司没有计算是什么意思

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CPA100用户9556
2022-01-16 21:04

追问: 这样不是要交税费吗?具体要怎么做呢?,我公司没有利润,怎么办

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答疑老师
2022-01-16 21:04

回答: 借银行存款4000 贷主营业务收入4000/1.01 应交税费应交增值税4000/1.01*0.01

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答疑老师
2022-01-16 21:05

回答: 才4000.这个小规模的那,是免税的

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CPA100用户9556
2022-01-16 21:08

追问: 那分录还要不要写出应交税费呢

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答疑老师
2022-01-16 21:09

回答: 要写的,实际免税的话,再转出来

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CPA100用户9556
2022-01-16 21:09

追问: 怎么转出,什么时候转出

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答疑老师
2022-01-16 21:10

回答: 实际免税的时候转出

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答疑老师
2022-01-16 21:10

回答: 借应交税费应交增值税 贷营业外收入

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CPA100用户9556
2022-01-16 21:12

追问: 小规模纳税,是在每个月的月末吗?还是季末?直接在凭证那里转出吗?

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答疑老师
2022-01-16 21:13

回答: 是在每个月的月末

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CPA100用户9556
2022-01-16 21:17

追问: 主营业务收入是为了发工资,这个成本如何结转

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答疑老师
2022-01-16 21:18

回答: 成本就是工人的工资

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