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138****3476

老师,我在2021年6月份暂估进来一批库存商品,也已经结转成本,12月份这笔批商品发票开回来了,但是名字和之前暂估进来的有点不一样,这样怎么调整。

52 2022-01-15 14:46
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老师解答

你好 暂估入库的时候 借:库存商品 ,   贷:应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借:应付账款-暂估 ,  贷:库存商品 根据发票入账 借:库存商品  ,应交税费—应交增值税(进项税额),  贷:应付账款等科目

2022-01-15 14:46
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138****3476

追问: 我把结转成本的那部分也冲掉了,12月份没有开票,那么现在进来的商品成本要结转吗?

2022-01-15 14:47
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答疑老师

回答: 你好,之前结转的成本不需要冲掉啊 结转的成本金额有错误,可以补结转成本或者冲销多结转的成本

2022-01-15 14:52
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138****3476

追问: 因为我们的做账软件开了二级辅助,商品名称不一样,我冲掉了前面,结转成本的不冲,这个商品会是负数的

2022-01-15 14:54
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答疑老师

回答: 你好,如果你一定要冲,你可以把之前结转的成本分录冲销,然后做一笔正确的结转成本分录就是了

2022-01-15 15:02
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