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189****4804

老师您好,如果我暂估了收入那我分录怎么做,另外这暂估的收入需不需要报税呢老师

107 2022-01-14 17:55
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老师解答

学员您好,暂估的收入是不需要申报税费的,没有发票这个收入证实不了的

2022-01-14 17:56
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189****4804

追问: 谢谢老师,我们这个是我确定2022年5月会开票的,现在做分录是借:应收账款,贷:主营业务收入。这样合适不,那我到时候开票再怎么做分录,就是暂估和实际开票的数字可能合不上

2022-01-14 18:01
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答疑老师

回答: 就是你现在不用确认收入,先 借:发出商品 贷:库存商品

2022-01-14 18:04
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189****4804

追问: 老师,我们是一家小规模建筑租赁设备有限公司,主要业务是塔吊租赁费

2022-01-14 18:09
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答疑老师

回答: 那你们为啥要5月份开票?

2022-01-14 18:14
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189****4804

追问: 是这样的老师,我们这个季度成本大于收入,经理让我把收入暂估一点进去,这部分收入是2022年我们一定会收到的,他说是5月份我们就能给对方开票,然后对方也会在当月把钱转进来

2022-01-14 18:17
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答疑老师

回答: 那你这个我确实不会做,因为只有开票时才能确认收入,暂估入账也是购买材料和商品时才暂估入账,你这样的账务处理没有原始凭证作为依据,税务查到是要处罚的

2022-01-14 19:32
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189****4804

追问: 老师,我想着暂估上用这种行不

老师,我想着暂估上用这种行不
老师,我想着暂估上用这种行不
2022-01-14 19:38
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189****4804

追问: 要是这样不能做,那我就按亏损的上报。

2022-01-14 19:38
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答疑老师

回答: 如果你想多确认收入的方法就只有先开票然后给对方,对方因为质量问题要退货,然后你们作废发票重新开具

2022-01-14 19:41
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189****4804

追问: 好的,我明白了老师,那像我刚才说的那些是不是错的,我也不太董,就想着咨询下老师

2022-01-14 19:43
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答疑老师

回答: 你想的暂估入账在会计处理上行不通的,暂估只能是暂估买来的商品、材料没来发票的时候已入库的暂估,收入是不能暂估的,会计上要求确认收入必须要开票作为原始凭证才行

2022-01-14 20:35
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189****4804

追问: 好的,我知道了,感谢老师

2022-01-14 20:45
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答疑老师

回答: 不客气,每个努力的小天使都会有收获的

2022-01-14 21:35
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