咨询
会员头像
CPA100用户4804

老师您好,如果我暂估了收入那我分录怎么做,另外这暂估的收入需不需要报税呢老师

223 2022-01-14 17:55
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2022-01-14 17:56

学员您好,暂估的收入是不需要申报税费的,没有发票这个收入证实不了的

头像
CPA100用户4804
2022-01-14 18:01

追问: 谢谢老师,我们这个是我确定2022年5月会开票的,现在做分录是借:应收账款,贷:主营业务收入。这样合适不,那我到时候开票再怎么做分录,就是暂估和实际开票的数字可能合不上

头像
答疑老师
2022-01-14 18:04

回答: 就是你现在不用确认收入,先 借:发出商品 贷:库存商品

头像
CPA100用户4804
2022-01-14 18:09

追问: 老师,我们是一家小规模建筑租赁设备有限公司,主要业务是塔吊租赁费

头像
答疑老师
2022-01-14 18:14

回答: 那你们为啥要5月份开票?

头像
CPA100用户4804
2022-01-14 18:17

追问: 是这样的老师,我们这个季度成本大于收入,经理让我把收入暂估一点进去,这部分收入是2022年我们一定会收到的,他说是5月份我们就能给对方开票,然后对方也会在当月把钱转进来

头像
答疑老师
2022-01-14 19:32

回答: 那你这个我确实不会做,因为只有开票时才能确认收入,暂估入账也是购买材料和商品时才暂估入账,你这样的账务处理没有原始凭证作为依据,税务查到是要处罚的

头像
CPA100用户4804
2022-01-14 19:38

追问: 老师,我想着暂估上用这种行不

老师,我想着暂估上用这种行不
老师,我想着暂估上用这种行不
头像
CPA100用户4804
2022-01-14 19:38

追问: 要是这样不能做,那我就按亏损的上报。

头像
答疑老师
2022-01-14 19:41

回答: 如果你想多确认收入的方法就只有先开票然后给对方,对方因为质量问题要退货,然后你们作废发票重新开具

头像
CPA100用户4804
2022-01-14 19:43

追问: 好的,我明白了老师,那像我刚才说的那些是不是错的,我也不太董,就想着咨询下老师

头像
答疑老师
2022-01-14 20:35

回答: 你想的暂估入账在会计处理上行不通的,暂估只能是暂估买来的商品、材料没来发票的时候已入库的暂估,收入是不能暂估的,会计上要求确认收入必须要开票作为原始凭证才行

头像
CPA100用户4804
2022-01-14 20:45

追问: 好的,我知道了,感谢老师

头像
答疑老师
2022-01-14 21:35

回答: 不客气,每个努力的小天使都会有收获的

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号