这个月末可以不用结转的
追问: 年底不是都要结转增值税吗
回答: 是的额,不需要缴纳增值税,可以不用结转的
追问: 年底了,怎么核对增值税纳税申报表与账面的金额,核对哪些数字?转出未交增值税科目的数字,怎么来的,怎么检验,其中的勾稽关系,麻烦老师指导一下
回答: 转出未交增值税就是结转出来的,销项税-进项税,就是转出未交增值税,如果你是留底进项税,账面转出未交增值税借方余额,就是增值税申报表主表的留底税额
追问: 老师,去年刚成立的企业,年末不用结转增值税的,可是上个会计结转了,如下图,导致我今年 转出未交增值税科目 借方一直有余额,这个怎么处理呢
追问: 说错了,贷方一直有余额,这个怎么处理呢
回答: 贷方负数余额,就是借方余额,这个就是留底进项税啊
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 年底不是都要结转增值税吗
回答: 是的额,不需要缴纳增值税,可以不用结转的
追问: 年底了,怎么核对增值税纳税申报表与账面的金额,核对哪些数字?转出未交增值税科目的数字,怎么来的,怎么检验,其中的勾稽关系,麻烦老师指导一下
回答: 转出未交增值税就是结转出来的,销项税-进项税,就是转出未交增值税,如果你是留底进项税,账面转出未交增值税借方余额,就是增值税申报表主表的留底税额
追问: 老师,去年刚成立的企业,年末不用结转增值税的,可是上个会计结转了,如下图,导致我今年 转出未交增值税科目 借方一直有余额,这个怎么处理呢
追问: 说错了,贷方一直有余额,这个怎么处理呢
回答: 贷方负数余额,就是借方余额,这个就是留底进项税啊