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183****5940

老师,去年10月刚成立的企业,没交过税,开过一次票,12月应交税费科目余额,销项税额1500, 进项税额24000,请问这个要结转增值税吗

87 2022-01-14 15:21
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老师解答

这个月末可以不用结转的

2022-01-14 15:21
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183****5940

追问: 年底不是都要结转增值税吗

2022-01-14 15:23
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答疑老师

回答: 是的额,不需要缴纳增值税,可以不用结转的

2022-01-14 15:24
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183****5940

追问: 年底了,怎么核对增值税纳税申报表与账面的金额,核对哪些数字?转出未交增值税科目的数字,怎么来的,怎么检验,其中的勾稽关系,麻烦老师指导一下

2022-01-14 15:25
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答疑老师

回答: 转出未交增值税就是结转出来的,销项税-进项税,就是转出未交增值税,如果你是留底进项税,账面转出未交增值税借方余额,就是增值税申报表主表的留底税额

2022-01-14 15:29
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183****5940

追问: 老师,去年刚成立的企业,年末不用结转增值税的,可是上个会计结转了,如下图,导致我今年 转出未交增值税科目 借方一直有余额,这个怎么处理呢

老师,去年刚成立的企业,年末不用结转增值税的,可是上个会计结转了,如下图,导致我今年 转出未交增值税科目 借方一直有余额,这个怎么处理呢
2022-01-14 16:53
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183****5940

追问: 说错了,贷方一直有余额,这个怎么处理呢

说错了,贷方一直有余额,这个怎么处理呢
2022-01-14 16:55
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答疑老师

回答: 贷方负数余额,就是借方余额,这个就是留底进项税啊

2022-01-14 18:41
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