咨询
会员头像
CPA100用户5940

老师,去年10月刚成立的企业,没交过税,开过一次票,12月应交税费科目余额,销项税额1500, 进项税额24000,请问这个要结转增值税吗

193 2022-01-14 15:21
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2022-01-14 15:21

这个月末可以不用结转的

头像
CPA100用户5940
2022-01-14 15:23

追问: 年底不是都要结转增值税吗

头像
答疑老师
2022-01-14 15:24

回答: 是的额,不需要缴纳增值税,可以不用结转的

头像
CPA100用户5940
2022-01-14 15:25

追问: 年底了,怎么核对增值税纳税申报表与账面的金额,核对哪些数字?转出未交增值税科目的数字,怎么来的,怎么检验,其中的勾稽关系,麻烦老师指导一下

头像
答疑老师
2022-01-14 15:29

回答: 转出未交增值税就是结转出来的,销项税-进项税,就是转出未交增值税,如果你是留底进项税,账面转出未交增值税借方余额,就是增值税申报表主表的留底税额

头像
CPA100用户5940
2022-01-14 16:53

追问: 老师,去年刚成立的企业,年末不用结转增值税的,可是上个会计结转了,如下图,导致我今年 转出未交增值税科目 借方一直有余额,这个怎么处理呢

老师,去年刚成立的企业,年末不用结转增值税的,可是上个会计结转了,如下图,导致我今年 转出未交增值税科目 借方一直有余额,这个怎么处理呢
头像
CPA100用户5940
2022-01-14 16:55

追问: 说错了,贷方一直有余额,这个怎么处理呢

说错了,贷方一直有余额,这个怎么处理呢
头像
答疑老师
2022-01-14 18:41

回答: 贷方负数余额,就是借方余额,这个就是留底进项税啊

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号