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180****4851

老师你好,个体工商户2021第四季度开票:增值税专用发票13182.18,税额131.82。增值税普通发票276782.19,税额2767.81。请问现在申报税的话怎么填列?第一次接触个体户,麻烦详细点,谢谢

45 2022-01-14 09:27
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老师解答

你好,小规模纳税人的话,专票收入填入增值税小规模报表第2行,普票填入免税收入栏个体户那一栏。然后填写增值税减免报表将减免金额发生额填进去

2022-01-14 10:07
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180****4851

追问: 老师,减免税申报明细表本期发生额是填开票金额还是税额?

2022-01-14 10:24
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答疑老师

回答: 税额,填写需要减免的税额,您最后主表本期应补退税额应该是131.82,这样数据就没有填错

2022-01-14 10:28
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180****4851

追问: 老师,麻烦帮我看下,谢谢

老师,麻烦帮我看下,谢谢
老师,麻烦帮我看下,谢谢
2022-01-14 10:39
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答疑老师

回答: 第一行要填上,一般由第二行自动带出 ,没带出要自己填上呢,减免报表只填增值税的免税金额

2022-01-14 10:41
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180****4851

追问: 老师,我有点蒙,能麻烦说一下具体数字么?

2022-01-14 10:45
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答疑老师

回答: 第一行填13182.18,减免数字需要您自己算(因为我不知道你填了不含税收入后,系统会给你带出多少应交税额),最后本期应补退税额是专票税额就是对的

2022-01-14 10:48
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180****4851

追问: 老师,这样对么?

老师,这样对么?
老师,这样对么?
2022-01-14 10:51
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答疑老师

回答: 嗯嗯,对了呢,这样就行了

2022-01-14 10:54
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180****4851

追问: 好的,非常感谢

2022-01-14 10:54
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180****4851

追问: 老师,申报的时候出现这个呢,请问下是什么情况

老师,申报的时候出现这个呢,请问下是什么情况
2022-01-14 10:57
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答疑老师

回答: 您是定期定额户的话,开票金额超出核定金额要跟主管税务机关联系呢,税额按照核定额和实际税额高的那个算。

2022-01-14 11:10
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