你好,之前抵扣的企业所得税的吗?
追问: 是的,2020年这笔费用已经抵扣所得税了
回答: 借应付账款贷以前年度损益调整, 借以前年度损益调整贷应付账款。
追问: 怎么没看懂,那税金呢
回答: 对方现在给你开的专票吗 第一个红冲 第二个做发票的
追问: 那这样是不是以前年度损益调整科目会出现贷方余额,要转到未分配利润中去,再计提所得税呀
追问: 因为24000是含税金额,之前全部预估费用了
回答: 是的 汇算清缴调增的
追问: 就是做12月份的账,直接计提所得税费用就行,对吧
回答: 对的可以这么做的,
追问: 借所得税费用,贷应交所得税吗
回答: 对的是的,是这么做的,这是季度计提的。
追问: 谢谢老师
回答: 不用客气元旦快乐
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 是的,2020年这笔费用已经抵扣所得税了
回答: 借应付账款贷以前年度损益调整, 借以前年度损益调整贷应付账款。
追问: 怎么没看懂,那税金呢
回答: 对方现在给你开的专票吗 第一个红冲 第二个做发票的
追问: 那这样是不是以前年度损益调整科目会出现贷方余额,要转到未分配利润中去,再计提所得税呀
追问: 因为24000是含税金额,之前全部预估费用了
回答: 是的 汇算清缴调增的
追问: 就是做12月份的账,直接计提所得税费用就行,对吧
回答: 对的可以这么做的,
追问: 借所得税费用,贷应交所得税吗
回答: 对的是的,是这么做的,这是季度计提的。
追问: 谢谢老师
回答: 不用客气元旦快乐