老师,数电发票管理有相关的文件吗?有要求必须要以XML格式存档吗?
答:没有
接收方取得数电票报销入账归档的,
第一,接收方可以根据《通知》第三条、第五条的规定,仅使用数电票含有数字签名的XML文件进行报销入账归档,可不再另以纸质形式保存。
第二,接收方如果需要以数电票的PDF、OFD格式文件的纸质打印件作为报销入账归档依据的,应当根据《通知》第四条的规定,同时保存数电票含有数字签名的XML格式电子文件。
给大家总结如下:
1、接收方接收完数电票后,无需打印,直接以XML文件进行报销入账归档即可。
2、接收方如果确实需要打印数电票的,除了要保存纸质版发票外,还要保存XML格式电子文件。
追问: 是的
追问: 别的都可以选,就是小型微利那不让选
回答: 是分公司的吗
追问: 是分公司但是一直是独立核算的,一季度我报了就可以选那个
追问: 这要怎么办呢老师
追问: 是因为我填了加速折旧的表的原因吗
回答: 分公司的都不享受这个政策
追问: 啊,那一季度的时候让我勾选了,老师这个是新政策吗?
回答: 去年第二季度开始的
追问: 哦,那我只能调利润了,这么小的公司所得税率25太高了!好的谢谢老师
回答: 不用客气的。