你好 计提,借:管理费用等科目 , 贷:应付职工薪酬—社保 缴纳,借:应付职工薪酬—社保, 贷:银行存款等科目
追问: 计提时: 借:管理费用—社保费(单位部分) 管理费用—福利费(个人部分) 贷:应付职工薪酬—社保 缴纳社保时: 借:应付职工薪酬—社保 贷:银行存款 这样做对不对
回答: 你好,把个人部分也一起计入社保费明细核算才是的
追问: 个人部分由公司缴纳了,不应该是福利费吗
回答: 你好,个人部分由公司缴纳了,是单位给到个人的福利性质,但是账务处理是社保明细,而不是福利费明细的
追问: 您的意思是直接就是:借:管理费用—社保费 贷:应付职工薪酬—社保费 这样吗
回答: 你好,是的,是这样的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 计提时: 借:管理费用—社保费(单位部分) 管理费用—福利费(个人部分) 贷:应付职工薪酬—社保 缴纳社保时: 借:应付职工薪酬—社保 贷:银行存款 这样做对不对
回答: 你好,把个人部分也一起计入社保费明细核算才是的
追问: 个人部分由公司缴纳了,不应该是福利费吗
回答: 你好,个人部分由公司缴纳了,是单位给到个人的福利性质,但是账务处理是社保明细,而不是福利费明细的
追问: 您的意思是直接就是:借:管理费用—社保费 贷:应付职工薪酬—社保费 这样吗
回答: 你好,是的,是这样的