同学, 你好,可以在第四季度使用
追问: 使用之后汇算清缴就不能再使用了是吧
回答: 同学, 你好,汇算清缴一般自动获取数据,如果已经弥补过了就不可以了
追问: 老师,弥补以前年度亏损要使用的话是填正数还是负数
回答: 弥补以前年度亏损要使用的话是填正数会减去
追问: 好的老师,不管汇算清缴使用还是第四季度使用都要填负数是吗,还有一个就是销售费用下的业务招待费需要调增吗
回答: 同学, 你好,填写正数,看下利润总额是否将弥补的减去
追问: 好的 那销售费用下的业务招待费需要做调增吗
回答: 企业发生的与其生产、经营业务有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰,这个作为调增的标准
追问: 不管销售费用还是管理费用下的都需要调增吗
回答: 同学,你好,业务招待费是看总的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 使用之后汇算清缴就不能再使用了是吧
回答: 同学, 你好,汇算清缴一般自动获取数据,如果已经弥补过了就不可以了
追问: 老师,弥补以前年度亏损要使用的话是填正数还是负数
回答: 弥补以前年度亏损要使用的话是填正数会减去
追问: 好的老师,不管汇算清缴使用还是第四季度使用都要填负数是吗,还有一个就是销售费用下的业务招待费需要调增吗
回答: 同学, 你好,填写正数,看下利润总额是否将弥补的减去
追问: 好的 那销售费用下的业务招待费需要做调增吗
回答: 企业发生的与其生产、经营业务有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰,这个作为调增的标准
追问: 不管销售费用还是管理费用下的都需要调增吗
回答: 同学,你好,业务招待费是看总的