我们做为中间商，7月客户跟我们买了一批货我们收到她的货款客户转给我们私户的，8月我们把货款转给厂家，9月厂家把货款退给我们（因为一开始客户不相信厂家不敢直接转账给她们，先转给我们的让我们给厂家），我们收到退回的货款之后退回给客户了，客户收到退回款后通过她们的公户转账给厂家了。请问这几个月的会计分录怎么做

追问： 还是不太清楚9月要怎么弄呢， 厂家退回给我们的怎么做会计分录？ 我们又退回给客户的会计分录呢

回答： 退给你们 借银行 贷预付 你们退客户 借预收 贷银行

追问： 多收了客户的款退给客户怎么做会计分录呢？还有之前收到的款虽说里面有一部分是多收的但直接做 借：银行存款 贷：主营业务收入 可以吗？（内账）

回答： 可以，多收就确认收入

追问： 把多的退给客户呢？怎么做会计分录

追问： 客户委托我们多开发票 帮他们抵税 请问该怎么做会计分录会安全一点呢 （内账） 前面老师还有个问题还没回答我的

回答： 你收的时候做到哪个科目里

追问： 收19950的时候是以货款名义收的

追问： 老师回复能快点吗 一个问题得回复得等一个小时 收的时候是做到主营业务收入的

回答： 客户委托我们多开发票 帮他们抵税 请问该怎么做会计分录会安全一点呢 （内账） 内账不分安不安全，就是反映真实情况，那这个多开税金你们是不是收回了

回答： 那你要退回就冲收入 借主营业务收入 贷银行存款

追问： 没有收 把收的减去实际的开票金额 剩下的我们退给客户了

追问： 老师前面说错了 多开税金我们收回了

回答： 就是说税金你们收了，剩余货款退回是吗？

追问： 对的老师

回答： 收时 借银行存款 贷预收账款（还是你写主营业务收入？）

回答： 现在把税金扣下退回之前收的

追问： 收的时候是写的主营业务收入 可以吗

追问： 出纳整理这两次业务时她没合在一起 是分开弄的 所以我做收时 不知道她后面是帮别人多开票的用途

追问： 所以老师这个开票会计分录应该怎么做呢

回答： 那你就确认收入，退回时冲收入

追问： 好的，老师。 10月出纳弄错少报销了钱 ，导致对账单跟凭证金额对不上 ，对账单少于凭证 请问这个该怎么处理呀？

回答： 对账单少，凭证做多了是吗？分录怎么写的

追问： 我们公司有一个公户和一个私户 私户银行对账单支出部分总金额比出纳拿给我做账的凭证上的总支出金额差了1块钱 差出问题来了 是出纳少报销了 导致对账单金额少了 我可以直接备注少报销了吗？ 还是得做个分录处理

追问： 凭证没有做多 都是根据凭证上的金额做的账

回答： 那把那一元再银行做一次支付