你好,只要是真实的话就是可以的。
追问: 那这20袋要入库吗
追问: 我要怎么核算单价呢
回答: 对,实际给你们了,你们肯定也是需要入库的。
追问: 这个入库怎么做分录呢?单价要怎么核算?销售出去后我要怎么结转成本呢?老师,麻烦你写的清楚点,我刚入手的小白,谢谢
回答: 这个赠送你们的,就按照你们采购的一样入库,一样结转成本就行。
追问: 没有发票啊,这种后续没有影响吗?能不能一次性讲的清楚点
追问: 我要的怎本做分录
回答: 入库是正常入库的,你正常入库存商品结转成本,只是说你没有发票的话,这些不能税前扣除而已。
追问: 是我购买的不能税前扣除,还是这20袋我卖出去后也不能税前扣除?
回答: 正常购买的100带有发票可以扣除,就是你赠送你给你那个不能扣除。
追问: 老师,这个搭赠的20袋,到底分录是写借:库存商品 应交税费—进项税 贷:预付账款;还是借:库存商品 贷:营业外收入
回答: 按照后面的会计分录做,计入到营业外收入里面。
追问: 老师,那后面的分录里我没有写进项税,是不是对的?
回答: 对因为你这个没有发票,也不涉及到进项税额的问题。
追问: 老师,我大概明白了,也就是说没有发票的都不能税前扣除,那我在汇算清缴的时候,比如这种情况的总金额是10万,那我是调增还是调减,要填写那张表格中呢?
回答: 这个是需要纳税调增的,在纳税调整明细表里面填写。
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 那这20袋要入库吗
追问: 我要怎么核算单价呢
回答: 对,实际给你们了,你们肯定也是需要入库的。
追问: 这个入库怎么做分录呢?单价要怎么核算?销售出去后我要怎么结转成本呢?老师,麻烦你写的清楚点,我刚入手的小白,谢谢
回答: 这个赠送你们的,就按照你们采购的一样入库,一样结转成本就行。
追问: 没有发票啊,这种后续没有影响吗?能不能一次性讲的清楚点
追问: 我要的怎本做分录
回答: 入库是正常入库的,你正常入库存商品结转成本,只是说你没有发票的话,这些不能税前扣除而已。
追问: 是我购买的不能税前扣除,还是这20袋我卖出去后也不能税前扣除?
回答: 正常购买的100带有发票可以扣除,就是你赠送你给你那个不能扣除。
追问: 老师,这个搭赠的20袋,到底分录是写借:库存商品 应交税费—进项税 贷:预付账款;还是借:库存商品 贷:营业外收入
回答: 按照后面的会计分录做,计入到营业外收入里面。
追问: 老师,那后面的分录里我没有写进项税,是不是对的?
回答: 对因为你这个没有发票,也不涉及到进项税额的问题。
追问: 老师,我大概明白了,也就是说没有发票的都不能税前扣除,那我在汇算清缴的时候,比如这种情况的总金额是10万,那我是调增还是调减,要填写那张表格中呢?
回答: 这个是需要纳税调增的,在纳税调整明细表里面填写。