你好,这个就是:借 待处理财产损益 贷 应交税费 应交增值税(进项税额转出)
追问: 批准前做税务处理还是批准后做?
回答: 你好,是批准后做的。
追问: 那我批准前分录应该怎么做呢?
回答: 借:待处理财产损益 贷 原材料或者库存商品 应交税费——应交增值税(进项说额转出),批准后冲减待处理待产损益,这样理解
追问: 那上面说的批准后做税务处理不是指记账吗?
回答: 是申报转出,和账没关系,账是我刚才说的那样做的。
追问: 这个申报指什么?所得税汇缴吗
回答: 是所得税,分录是我刚才那样做的。您理解这个了吧?
追问: 所得税申报 盘亏盘盈或报损需要给税局提供东西吗
回答: 盘盈的不用,盘亏的就要做财产损失了,具体程序请参见国税发〔2009〕88号 文
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 批准前做税务处理还是批准后做?
回答: 你好,是批准后做的。
追问: 那我批准前分录应该怎么做呢?
回答: 借:待处理财产损益 贷 原材料或者库存商品 应交税费——应交增值税(进项说额转出),批准后冲减待处理待产损益,这样理解
追问: 那上面说的批准后做税务处理不是指记账吗?
回答: 是申报转出,和账没关系,账是我刚才说的那样做的。
追问: 这个申报指什么?所得税汇缴吗
回答: 是所得税,分录是我刚才那样做的。您理解这个了吧?
追问: 所得税申报 盘亏盘盈或报损需要给税局提供东西吗
回答: 盘盈的不用,盘亏的就要做财产损失了,具体程序请参见国税发〔2009〕88号 文