咨询
会员头像
CPA100用户5877

我们2年前买的固定资产是67000元,这期间,财务没有固定折旧,现在期末余额累计折旧21603.15元,固定资产65157.34元,这肯定是不对的。按正常来说,累计折旧+现值=原值,那我要怎样调整一下呢?

172 2021-11-29 15:45
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2021-11-29 15:47

这个需要找到不对的原因才能调整,看看是否折旧额计算错误或者是入账时数据填写有误。

头像
CPA100用户5877
2021-11-29 15:48

追问: 折旧是手动填的,只做了折旧的记录,没有把相应的固定资产减出来

头像
答疑老师
2021-11-29 15:57

回答: 在本期调整过来,涉及上年的用以前年度损益调整代替。 借:以前年度损益调整(以前年度的) 管理费用等 贷:累计折旧 借:应交税费-应交所得税 贷:以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 盈余公积 贷:以前年度损益调整

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号