这个需要找到不对的原因才能调整,看看是否折旧额计算错误或者是入账时数据填写有误。
追问: 折旧是手动填的,只做了折旧的记录,没有把相应的固定资产减出来
回答: 在本期调整过来,涉及上年的用以前年度损益调整代替。 借:以前年度损益调整(以前年度的) 管理费用等 贷:累计折旧 借:应交税费-应交所得税 贷:以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 盈余公积 贷:以前年度损益调整
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 折旧是手动填的,只做了折旧的记录,没有把相应的固定资产减出来
回答: 在本期调整过来,涉及上年的用以前年度损益调整代替。 借:以前年度损益调整(以前年度的) 管理费用等 贷:累计折旧 借:应交税费-应交所得税 贷:以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 盈余公积 贷:以前年度损益调整