看你十月份的销售额。
追问: 我是小规模纳税人
回答: 十月份到12月份的销售额。
追问: 这边政策说的是申报期的销售额不是所属期的销售额
回答: 你们是按季度申报的吗?
回答: 你们是按月申报还是按季度申报?
追问: 按季度,申报期是2022年1月申报21年10到12月增值税
回答: 2021年10月1日及以后成立的企业,年销售额确定: 纳税人F于2021年11月2日成立,若按月申报,首个申报期为12月,销售额为100万元,其实际经营1个月,则《公告》所称年销售额为100万元/1×12=1200万元。若按季申报,首个申报期为2022年1月,销售额为300万元,其实际经营2个月,则《公告》所称年销售额为300万元/2×12=1800万元
追问: 300万那个是指2022年1月的销售额吗
回答: 你好,不是的,这个是11月的销售额。
追问: 不管季度申办还是月报,都是看成立那个月的吗,那如果10月成立呢
回答: 你好,如果是小规模,按季度的话,应该是填写季度的销售额合计。
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 我是小规模纳税人
回答: 十月份到12月份的销售额。
追问: 这边政策说的是申报期的销售额不是所属期的销售额
回答: 你们是按季度申报的吗?
回答: 你们是按月申报还是按季度申报?
追问: 按季度,申报期是2022年1月申报21年10到12月增值税
回答: 2021年10月1日及以后成立的企业,年销售额确定: 纳税人F于2021年11月2日成立,若按月申报,首个申报期为12月,销售额为100万元,其实际经营1个月,则《公告》所称年销售额为100万元/1×12=1200万元。若按季申报,首个申报期为2022年1月,销售额为300万元,其实际经营2个月,则《公告》所称年销售额为300万元/2×12=1800万元
追问: 300万那个是指2022年1月的销售额吗
回答: 你好,不是的,这个是11月的销售额。
追问: 不管季度申办还是月报,都是看成立那个月的吗,那如果10月成立呢
回答: 你好,如果是小规模,按季度的话,应该是填写季度的销售额合计。