1.借应付账款500000 贷银行存款500000
回答: 2.借原材料150000 应交税费应交增值税进项税额19500 贷银行存款169500
回答: 3.借原材料170000 应交税费进项税额22100 贷银行存款192100
回答: 4.借应收账款678000 贷主营业务收入600000 应交税费应交增值税销项税78000
回答: 借主营业务成本360000 贷库存商品360000
回答: 5.借银行存款2147000 贷主营业务收入1900000 应交税费应交增值税销项税247000
回答: 借主营业务成本1140000 贷库存商品1140000
回答: 6.借生产成本787500 贷原材料787500
回答: 7.借生产成本375000 制造费用10000 管理费用115000 贷应付职工薪酬500000
回答: 8.借生产成本52500 制造费用1400 管理费用16100 贷应付职工薪酬70000
回答: 9.借应付职工薪酬500000 贷银行存款500000
回答: 10.借销售费用10000 贷银行存款10000
回答: 第10个应该是第11 10.借银行存款550000 贷应收账款550000
回答: 12.借制造费用80000 管理费用20000 贷累计折旧100000
回答: 13.借制造费用100000 贷银行存款100000
回答: 14.借财务费用12000 贷应付利息12000
回答: 15.借应付利息4000 短期借款300000 贷银行存款304000
回答: 16.制造费用金额合计是 10000+1400+80000+100000=191400 借生产成本191400 贷制造费用191400
回答: 17借主营业务成本500000 贷库存商品500000
回答: 18.借所得税费用216725 贷应交税费-应交所得税216725
回答: 19.借主营业务收入2500000 贷主营业务成本1500000 管理费用151100 财务费用12000 销售费用10000 所得税费用216725 本年利润=610175
回答: 20借利润分配-提取法定盈余公积61017.5 -任意盈余公积61017.5 贷盈余公积-提取法定盈余公积61017.5 -任意盈余公积61017.5
回答: 21利润分配未分配利润122035 贷利润分配-提取法定盈余公积61017.5 -任意盈余公积61017.5
追问: 第三问的贷为啥是银行存款,不应该是预付账款吗?
回答: 后边预付这个我没看到
追问: 喔喔,好的
追问: 那是预付账款是吧?
回答: 是的预付账款是对的这里
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回答: 2.借原材料150000 应交税费应交增值税进项税额19500 贷银行存款169500
回答: 3.借原材料170000 应交税费进项税额22100 贷银行存款192100
回答: 4.借应收账款678000 贷主营业务收入600000 应交税费应交增值税销项税78000
回答: 借主营业务成本360000 贷库存商品360000
回答: 5.借银行存款2147000 贷主营业务收入1900000 应交税费应交增值税销项税247000
回答: 借主营业务成本1140000 贷库存商品1140000
回答: 6.借生产成本787500 贷原材料787500
回答: 7.借生产成本375000 制造费用10000 管理费用115000 贷应付职工薪酬500000
回答: 8.借生产成本52500 制造费用1400 管理费用16100 贷应付职工薪酬70000
回答: 9.借应付职工薪酬500000 贷银行存款500000
回答: 10.借销售费用10000 贷银行存款10000
回答: 第10个应该是第11 10.借银行存款550000 贷应收账款550000
回答: 12.借制造费用80000 管理费用20000 贷累计折旧100000
回答: 13.借制造费用100000 贷银行存款100000
回答: 14.借财务费用12000 贷应付利息12000
回答: 15.借应付利息4000 短期借款300000 贷银行存款304000
回答: 16.制造费用金额合计是 10000+1400+80000+100000=191400 借生产成本191400 贷制造费用191400
回答: 17借主营业务成本500000 贷库存商品500000
回答: 18.借所得税费用216725 贷应交税费-应交所得税216725
回答: 19.借主营业务收入2500000 贷主营业务成本1500000 管理费用151100 财务费用12000 销售费用10000 所得税费用216725 本年利润=610175
回答: 20借利润分配-提取法定盈余公积61017.5 -任意盈余公积61017.5 贷盈余公积-提取法定盈余公积61017.5 -任意盈余公积61017.5
回答: 21利润分配未分配利润122035 贷利润分配-提取法定盈余公积61017.5 -任意盈余公积61017.5
追问: 第三问的贷为啥是银行存款,不应该是预付账款吗?
回答: 后边预付这个我没看到
追问: 喔喔,好的
追问: 那是预付账款是吧?
回答: 是的预付账款是对的这里