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182****4359

老师,之前会计上一直没记工资,我现在想补两年的两年的员工工资,该怎么做账,交什么税

27 2021-11-26 10:04
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老师解答

你好,实际有工资,然后每个月也有支付,是这种情况吗?

2021-11-26 10:05
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答疑老师

回答: 那当时申报个税是怎么申报的?

2021-11-26 10:05
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182****4359

追问: 老师,就算做临时工工资,每个月也没有发,个税申报也没有这个人的名字

2021-11-26 10:08
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答疑老师

回答: 那你做到今年,现在需要发下去吗?

2021-11-26 10:08
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答疑老师

回答: 别做到今年就可以的,别做以前年度的。

2021-11-26 10:08
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182****4359

追问: 老师,什么意思呢?

2021-11-26 10:13
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答疑老师

回答: 你直接做到今年,相当于发今年的工资,借主营业务成本,或者是管理费用,劳务费贷、银行存款。

2021-11-26 10:14
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182****4359

追问: 好的,老师,这样的话是不是也可以不用报税了,

2021-11-26 10:24
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答疑老师

回答: 好,需要申报的,你需要给他们申报劳务报酬。

2021-11-26 10:27
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182****4359

追问: 老师,劳务报酬按一次性支付的金额报吗?怎么计算个税

2021-11-26 10:29
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答疑老师

回答: 应纳税所得额 = 劳务报酬(少于4000元) - 800元 应纳税所得额 = 劳务报酬(超过4000元) × (1 - 20%) 应纳税额 = 应纳税所得额 × 适用税率 - 速算扣除数 说明: 1、劳务报酬所得在800元以下的,不用缴纳个人所得税; 2、劳务报酬所得大于800元且没有超过4000元,可减除800元的扣除费用; 3、劳务报酬所得超过4000元的,可减除劳务报酬收入20%的扣除费用;

2021-11-26 10:31
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182****4359

追问: 老师,比如说我要发10万,则收入额是10万✖️ 0.8=8万,预缴个税=收入额✘40%-7000=25000这样对吗,老师

2021-11-26 10:35
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答疑老师

回答: 对的是的,是这么做的,次年让他合并到工资和工资一块算个税。

2021-11-26 10:37
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182****4359

追问: 老师,是不是只能这么做,两年合计10万按劳动报酬报了,不能做以前年度的

2021-11-26 10:57
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答疑老师

回答: 对的是的,因为你是在今年发下去的,今年申报个税。

2021-11-26 11:00
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182****4359

追问: 老师,今年也没发,要一直挂的可能明年发

2021-11-26 11:04
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答疑老师

回答: 你好,明年在汇算清缴之前发下去吗?

2021-11-26 11:08
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182****4359

追问: 可能是老师

2021-11-26 11:12
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答疑老师

回答: 青椒之前发下去,你可以做今年的成本费用。

2021-11-26 11:14
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答疑老师

回答: 如果你们在明年发的话,没影响他明年的交税额度。

2021-11-26 11:14
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182****4359

追问: 老师,劳务报酬是是不是什么时候发什么时候交个税呀?

2021-11-26 11:17
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答疑老师

回答: 你好,对的是的 发的次月申报

2021-11-26 11:21
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答疑老师

回答: 我刚才打错了,如果你们在明年发的话,影响他明年的交税额度。

2021-11-26 11:21
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