你好!这个你可以计入营业外收入
追问: 当时因为税务部门联系我们说对方公司有问题,要求将所有进项税额全部转出,对方公司的货我们已经用了,那这个要怎么做会计分录呢?
回答: 你好!进项款已转出,但是是不是所得税要调整,这个是要看税务局了。
追问: 要调整所得税的话是要如何做分录呢?
回答: 你好!要调整所得税,就要在汇算清缴上调减成本 然后做补缴所得税的分录
追问: 那我当时进项转出的那笔要如何做分录?借方要用什么科目
回答: 您好!你当时收货的时候,怎么做的分录?
追问: 借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应付账款
回答: 你好!那你现在借应付账款 贷原材料 应交税费—应交增值税—进项税额转出
追问: 但是我的应付账款已经支付过了一部分了,就还剩下部分未支付
回答: 你好!如果这些发票不能入账,支付的部分,就只能入营业外支出了
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 当时因为税务部门联系我们说对方公司有问题,要求将所有进项税额全部转出,对方公司的货我们已经用了,那这个要怎么做会计分录呢?
回答: 你好!进项款已转出,但是是不是所得税要调整,这个是要看税务局了。
追问: 要调整所得税的话是要如何做分录呢?
回答: 你好!要调整所得税,就要在汇算清缴上调减成本 然后做补缴所得税的分录
追问: 那我当时进项转出的那笔要如何做分录?借方要用什么科目
回答: 您好!你当时收货的时候,怎么做的分录?
追问: 借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应付账款
回答: 你好!那你现在借应付账款 贷原材料 应交税费—应交增值税—进项税额转出
追问: 但是我的应付账款已经支付过了一部分了,就还剩下部分未支付
回答: 你好!如果这些发票不能入账,支付的部分,就只能入营业外支出了