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185****6777

因供应商公司出现问题,供应商跑路了,我司货跟发票已收到,但有部分采购款未支付,现在未支付的采购款要如何做账务处理?

81 2021-11-26 10:06
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老师解答

你好!这个你可以计入营业外收入

2021-11-26 10:07
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185****6777

追问: 当时因为税务部门联系我们说对方公司有问题,要求将所有进项税额全部转出,对方公司的货我们已经用了,那这个要怎么做会计分录呢?

2021-11-26 10:12
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答疑老师

回答: 你好!进项款已转出,但是是不是所得税要调整,这个是要看税务局了。

2021-11-26 10:20
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185****6777

追问: 要调整所得税的话是要如何做分录呢?

2021-11-26 10:52
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答疑老师

回答: 你好!要调整所得税,就要在汇算清缴上调减成本 然后做补缴所得税的分录

2021-11-26 10:54
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185****6777

追问: 那我当时进项转出的那笔要如何做分录?借方要用什么科目

2021-11-26 10:55
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答疑老师

回答: 您好!你当时收货的时候,怎么做的分录?

2021-11-26 11:15
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185****6777

追问: 借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应付账款

2021-11-26 11:15
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答疑老师

回答: 你好!那你现在借应付账款 贷原材料 应交税费—应交增值税—进项税额转出

2021-11-26 11:18
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185****6777

追问: 但是我的应付账款已经支付过了一部分了,就还剩下部分未支付

2021-11-26 11:22
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答疑老师

回答: 你好!如果这些发票不能入账,支付的部分,就只能入营业外支出了

2021-11-26 11:30
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