你好!专票还是普票?你们有生产资质吗?你们是一般纳税人还是小规模?
追问: 普通发票,我们是进货后销售,不存在生产资质的问题吧?我们是小规模
回答: 你好!如果你们有生产资质可以按原材料入库,没有的话销售时不开票按无票收入冲减库存
追问: 那我进货取得的普通发票能不能税前扣除?毕竟入库的实货和发票明细不符。
回答: 你好!可以企业所得税前抵扣的,但是外账库存要按发票名称入库
追问: 我们外账都是按实际收货明细入账的,那这种情况下税票是不是就不能抵成本。
回答: 你好!存在查账风险的,不只是不可以抵扣的问题
追问: 老师,要是把发票红冲掉我方不收呢,有风险没?
回答: 你好!那就不要做外账
追问: 有些产品已经对外销售了,只是没开销售发票。我就想着收到的发票怎么处理?就当无票进货,汇算调增,这张发票不入成本有没有风险?还是要对方把已开发票红冲掉?我们的税点都交了,麻烦的很。
回答: 你好!按发票明细入账,然后对外销售按金额倒算冲减发票明细库存,内账按实际的核算就可以
追问: 我们有个小程序,所有的产品都在上面,顾客自己下单。如果按发票明细入账,就和实际销售的产品明细对不上。还是存在查账风险!
回答: 你好!一般没有举报短期少量的没有问题
追问: 那老师的意思就是按发票明细做入库单,销售是按实际明细金额确认收入,出库单就按发票明细结转成本,老师我理解的对吗?
回答: 你好!是的,不开专票短期少量的没有问题
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 普通发票,我们是进货后销售,不存在生产资质的问题吧?我们是小规模
回答: 你好!如果你们有生产资质可以按原材料入库,没有的话销售时不开票按无票收入冲减库存
追问: 那我进货取得的普通发票能不能税前扣除?毕竟入库的实货和发票明细不符。
回答: 你好!可以企业所得税前抵扣的,但是外账库存要按发票名称入库
追问: 我们外账都是按实际收货明细入账的,那这种情况下税票是不是就不能抵成本。
回答: 你好!存在查账风险的,不只是不可以抵扣的问题
追问: 老师,要是把发票红冲掉我方不收呢,有风险没?
回答: 你好!那就不要做外账
追问: 有些产品已经对外销售了,只是没开销售发票。我就想着收到的发票怎么处理?就当无票进货,汇算调增,这张发票不入成本有没有风险?还是要对方把已开发票红冲掉?我们的税点都交了,麻烦的很。
回答: 你好!按发票明细入账,然后对外销售按金额倒算冲减发票明细库存,内账按实际的核算就可以
追问: 我们有个小程序,所有的产品都在上面,顾客自己下单。如果按发票明细入账,就和实际销售的产品明细对不上。还是存在查账风险!
回答: 你好!一般没有举报短期少量的没有问题
追问: 那老师的意思就是按发票明细做入库单,销售是按实际明细金额确认收入,出库单就按发票明细结转成本,老师我理解的对吗?
回答: 你好!是的,不开专票短期少量的没有问题