咨询
会员头像
147****8668

老师好,请问单位入库是艾草眼罩500盒、艾草减肥贴500盒,但是厂家给开具的发票是艾绒100公斤,请问这种进货明细和发票不符要怎么入账呢?厂家说一直都这么给客户开发票。

67 2021-11-25 09:37
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

你好!专票还是普票?你们有生产资质吗?你们是一般纳税人还是小规模?

2021-11-25 09:38
头像
147****8668

追问: 普通发票,我们是进货后销售,不存在生产资质的问题吧?我们是小规模

2021-11-25 09:44
头像
答疑老师

回答: 你好!如果你们有生产资质可以按原材料入库,没有的话销售时不开票按无票收入冲减库存

2021-11-25 09:48
头像
147****8668

追问: 那我进货取得的普通发票能不能税前扣除?毕竟入库的实货和发票明细不符。

2021-11-25 09:52
头像
答疑老师

回答: 你好!可以企业所得税前抵扣的,但是外账库存要按发票名称入库

2021-11-25 10:35
头像
147****8668

追问: 我们外账都是按实际收货明细入账的,那这种情况下税票是不是就不能抵成本。

2021-11-25 10:42
头像
答疑老师

回答: 你好!存在查账风险的,不只是不可以抵扣的问题

2021-11-25 10:47
头像
147****8668

追问: 老师,要是把发票红冲掉我方不收呢,有风险没?

2021-11-25 10:52
头像
答疑老师

回答: 你好!那就不要做外账

2021-11-25 11:11
头像
147****8668

追问: 有些产品已经对外销售了,只是没开销售发票。我就想着收到的发票怎么处理?就当无票进货,汇算调增,这张发票不入成本有没有风险?还是要对方把已开发票红冲掉?我们的税点都交了,麻烦的很。

2021-11-25 11:19
头像
答疑老师

回答: 你好!按发票明细入账,然后对外销售按金额倒算冲减发票明细库存,内账按实际的核算就可以

2021-11-25 11:21
头像
147****8668

追问: 我们有个小程序,所有的产品都在上面,顾客自己下单。如果按发票明细入账,就和实际销售的产品明细对不上。还是存在查账风险!

2021-11-25 11:23
头像
答疑老师

回答: 你好!一般没有举报短期少量的没有问题

2021-11-25 11:24
头像
147****8668

追问: 那老师的意思就是按发票明细做入库单,销售是按实际明细金额确认收入,出库单就按发票明细结转成本,老师我理解的对吗?

2021-11-25 11:29
头像
答疑老师

回答: 你好!是的,不开专票短期少量的没有问题

2021-11-25 11:30
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
相关问答
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号