你好; 1. 计入财务费用-贴现手续费去核算 没有发票汇算调整处理 2. 借银行存款 ;财务费用-贴现手续费 贷应收票据
追问: 非常感谢老师的回答,那我走的就是正规的,生怕走的不对,有什么风险?
回答: 是的。 主要是汇算会涉及调整。 如果没有发票的话 会 盈利的情况下多缴纳企业所得税的
追问: 就有一笔工行正规开出来的发票。有的银行光给回单,没有正规发票。没有发票的和小银行给贴的是不是都得调增?只有有正规发票的就不用调增
回答: 你好; 贴现手续费是必须要 合理的 贴现发票才能税前扣除的; 是的
追问: 那小银行扣的手续费不走财务费用,直接收现金就可以吗?借:银行存款30现金2贷:应收票据32
回答: 你好 ; 走财务费用去。 正常挂 ;
追问: 因为入财务费用。涉及到纳税调整。领导不懂认为还得多交钱?
追问: 领导说别的公司怎么处理的,怎么你这么多事儿?
回答: 你好 ; 意思你们想用现金来平 ; 那你现金谁来出 ; 如果公司 有现金来收 ;当然可以 按你写的处理;
追问: 不知道怎么样处理更为合适一些。因为用现金可以少交所得税,少麻烦 但是在账务处理上,税务风险这一块不知道是否合理
回答: 你好 ; 现金是可以。 但是你现金也得要有钱给你才行的; 不然那你现金也账实不符合的呀
追问: 我还是按正规财务费用走手续费,然后纳税调增,
追问: 谢谢老师
回答: 是的。 我是建议你这样处理的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 非常感谢老师的回答,那我走的就是正规的,生怕走的不对,有什么风险?
回答: 是的。 主要是汇算会涉及调整。 如果没有发票的话 会 盈利的情况下多缴纳企业所得税的
追问: 就有一笔工行正规开出来的发票。有的银行光给回单,没有正规发票。没有发票的和小银行给贴的是不是都得调增?只有有正规发票的就不用调增
回答: 你好; 贴现手续费是必须要 合理的 贴现发票才能税前扣除的; 是的
追问: 那小银行扣的手续费不走财务费用,直接收现金就可以吗?借:银行存款30现金2贷:应收票据32
回答: 你好 ; 走财务费用去。 正常挂 ;
追问: 因为入财务费用。涉及到纳税调整。领导不懂认为还得多交钱?
追问: 领导说别的公司怎么处理的,怎么你这么多事儿?
回答: 你好 ; 意思你们想用现金来平 ; 那你现金谁来出 ; 如果公司 有现金来收 ;当然可以 按你写的处理;
追问: 不知道怎么样处理更为合适一些。因为用现金可以少交所得税,少麻烦 但是在账务处理上,税务风险这一块不知道是否合理
回答: 你好 ; 现金是可以。 但是你现金也得要有钱给你才行的; 不然那你现金也账实不符合的呀
追问: 我还是按正规财务费用走手续费,然后纳税调增,
追问: 谢谢老师
回答: 是的。 我是建议你这样处理的