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178****6015

老师 ,我们公司给老板交的社保,个人承担部分不从工资里扣除,那做账的时候怎么做合适呢?

98 2021-11-24 14:36
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老师解答

您好。正常计入管理费用汇算清缴纳税调整。

2021-11-24 14:40
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178****6015

追问: 可以做成补助的形式吗?

2021-11-24 14:44
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答疑老师

回答: 做现金补助,然后个人再交也行。

2021-11-24 14:45
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178****6015

追问: 个人再交是什么意思呀老师

2021-11-24 14:46
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答疑老师

回答: 。就是个人部分个人出钱交不是单位出钱。

2021-11-24 14:51
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178****6015

追问: 那做账的话是什么分录呀?交社保的时候是借应交职工薪酬-应交社保费,其他应收-个人社保部分 贷银行存款,发工资的时候:借应付职工薪酬-工资 贷银行存款 ,其他应收款-个人社保部分,如果做成现金补助的形式,怎么做分录?而且个人也不会拿钱去交

2021-11-24 14:55
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答疑老师

回答: 那你就不用做现金补助了,就坐上边这个分录就行。 现金补助就是再做一个福利的分录。

2021-11-24 14:58
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178****6015

追问: 再补一个福利的部分,借管理费用-职工福利费贷其他应收款-个人社保部分,是这样吗老师?

2021-11-24 15:00
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答疑老师

回答: 借管理费用,福利费贷应付职工薪酬。 其实你没有必要这样做,你怎么做也是单位承担这个钱?

2021-11-24 15:01
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178****6015

追问: 主要是,账不平呀,你如交的时候个人承担部分一共是5000,但是实际扣工资的时候就只有4000,老板那部分没扣出来,那这部分老板也不会不回来,就不知道该怎么做这个账

2021-11-24 15:03
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答疑老师

回答: 这种情况就直接全额计管理费用等于单位负担了。

2021-11-24 15:07
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答疑老师

回答: 然后单位承担个人的那一部分汇算清缴纳税调整。

2021-11-24 15:07
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178****6015

追问: 那我这样做也是可以的是吗?借管理费用-职工福利费贷其他应收款-个人社保部分

2021-11-24 15:19
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答疑老师

回答: 你这个分录不正确,福利费用要通过应付职工薪酬。

2021-11-24 15:22
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178****6015

追问: 借应付职工薪酬-职工福利费贷其他应收款-个人社保部分,这样做行吗?

2021-11-24 15:23
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答疑老师

回答: 您好。扣个人社保这个分录对

2021-11-24 15:29
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178****6015

追问: 好的,谢谢老师

2021-11-24 15:31
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答疑老师

回答: 不客气,问题解决,请及时评价。

2021-11-24 15:34
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