咨询
会员头像
157****3663

老师您好,想咨询您一个以前年度损益调整的问题,小微企业去年确认了一笔收入,实际应该放在今年确认的,那我可以在今年做下面这个调整分录吗? 借:以前年度损益调整 贷:预收账款 借:预收账款 贷 :主营业务收入

105 2021-11-24 14:29
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

你去年怎么做分录的。发来看看 。   

2021-11-24 14:30
头像
157****3663

追问: 去年分录:借银行存款,贷主营业务收入、销项税额

2021-11-24 14:31
头像
答疑老师

回答: 你好; 现在红冲:借    以前年度损益调整  ; 销项税额 贷     预收账款  ;   借    预收账款贷主营业务收入; 应交税费-应交增值税; 然后 看是否调整所得税; 结转余额到利润分配去  

2021-11-24 14:32
头像
157****3663

追问: 增值税去年已经交过了,还需要调整吗

2021-11-24 14:34
头像
答疑老师

回答: 你好;去年缴纳的 去申请退税哈 。 增值税缴纳的分录不调整哈 ;  

2021-11-24 14:39
头像
157****3663

追问: 老师,还想问下,明年5月前做所得税汇算清缴的时候可以直接调整去年和今年的收入额吗?

2021-11-24 14:45
头像
答疑老师

回答: 你好 ;   不能直接调整的; 你要去改20年年报和年报财报 

2021-11-24 14:48
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
相关问答
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号