咨询
会员头像
178****8624

老师,请教您:成立了分公司,名字抬头:XX公司分公司,电子税务局核算方式显示为非独立核算,但是税费种核定那里显示每个季度需要交纳的税费跟独立核算的公司是一模一样的:个税(月缴纳)、社保(月缴纳)、季度所得税、年度残保金......老师,请问这样的分公司是分公司吗?跟独立核算的公司没有区别啊?

61 2021-11-24 14:13
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

你好 ; 分公司实际就是  自己账上处理报数的; 在地方缴纳增值税附加税、   工资薪金个税和社保; 以及残保金地方报的 ; 企业所得税一般是 总部汇算来报的。  如果 自己都是 分公司来报。 那就是独立核算的   和一般公司无差异了;  

2021-11-24 14:14
头像
178****8624

追问: 但是电子税务局里面核定显示:非独立核算哦

2021-11-24 14:15
头像
答疑老师

回答: 你好; 非独立核算   也是地方来报 你们 缴纳增值税附加税、   工资薪金个税和社保; 以及残保金地方报的 ; 企业所得税一般是 总部汇算来报的   ;  一般税务局都是这样的 

2021-11-24 14:16
头像
178****8624

追问: 明白老师的意思了,就是地方税局核定的所有税种必须申报,地方核定的税种也有企业所得税的,季度也是要申报的?但是年度的话(指的是年度汇算清缴?)还是要由总部汇总来汇总申报一次企业所得税是吗?

2021-11-24 14:19
头像
答疑老师

回答:  你好; 1. 是的 。 因为税务局   会 认为 分公司是当地  地方税 应该地方去缴纳的 ; 企业所得税 一般是汇总总部去报的;   是的 2.   到时你问税务局那边。 分公司 税务局看怎么给你说的;  如果  不让你汇算   就总部一起  

2021-11-24 14:20
头像
178****8624

追问: 老师。如果这样的话,分公司就得单独做一盘账了啊,这样才可以拿出数据来申报季度所得税了啊?

2021-11-24 14:21
头像
答疑老师

回答: 你好; 是的。分公司这样的话就是需要自己做账的 

2021-11-24 14:23
头像
178****8624

追问: 这样的话,分公司发生的所有费用涉及到票据之类的,就必须开具分公司抬头的发票了,而不能开具总公司抬头的发票了啊?

2021-11-24 14:25
头像
答疑老师

回答: 你好; 是的。  你们自己要单独开票了   

2021-11-24 14:26
头像
178****8624

追问: 好的。这样分公司必须自己到税局申请发票了?有收入也必须以自己的抬头开具发票出去了?

2021-11-24 14:27
头像
答疑老师

回答: 你好 是的。 自己买发票 自己开票了。 是的  

2021-11-24 14:27
头像
178****8624

追问: 老师,明白了。以上是我们会计的最好的做法。现在老板,非得将总公司跟分公司所有的收入开支放在一个开户行,就是同用一个账户。这样会计不得要一笔笔自己去区分哪个公司的收入、支出然后对应不同的公司入账了?

2021-11-24 14:53
头像
答疑老师

回答:  你好1. 是的 2.  当然你也可以申请税务局那边看是否总部一起做账报税 ;但是一般税务局不让的   ; 你可以有空问问   

2021-11-24 14:55
头像
178****8624

追问: 好的,如果税局不同意。即使老板将总公司分公司共用一个账户,只能自己区分开然后放入不同公司做账。但是涉及到手续费的话,就不知道如何区分要放入哪个公司做账了

2021-11-24 14:59
头像
答疑老师

回答: 你好 ;    分别来做账 分别做 分录 。最好是 总部开一个专用专户给分公司来 用哈   

2021-11-24 15:00
头像
178****8624

追问: 就是在银行那边跟银行工作人员说:我们有个分公司,需要在总部银行的基础上开设个转户给分公司是吗?

2021-11-24 15:03
头像
答疑老师

回答: 你好 ; 是的 。    看银行可以开不;  不能开就以总公司来开。到时开一个专户给你   

2021-11-24 15:05
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
相关问答
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号