您好 请问三季度有利润么
追问: 新接手的企业,这个季度算是第一个季度,只开了7万的收入发票,没有开任何成本票,也没有计提工资,现在要怎么做才不用交企业所得税?
回答: 那要计提工资 暂估成本 减少利润
追问: 具体要怎么做了?
追问: 现在一分钱的成本票都没有啊
回答: 可以暂估啊 写计提工资分录 暂估成本分录 暂估的时候可以没有发票
追问: 具体分录怎么写
回答: 借 管理费用 贷 应付职工薪酬
回答: 借 主营业务成本 贷 应付账款-暂估应付账款
追问: 就是这个月暂估成本,下个月吧这些成本票找上就可以了吗
回答: 是的 后面开回成本发票就可以了
追问: 这个企业所得税跟核定征收或者查账征收有关系吗
回答: 有的 核定征收 不需要成本票 根据销售额来的
追问: 这个开票是不是要有具体的银行流水呢
追问: 如果现在他开了7万的发票,是核定征收的话,必须7万都要交企业所得税吗?工资什么都不可以抵扣吗
回答: 核定征收是的 销售额*核定所得率*适用税率
追问: 麻烦看一下这是查账征收还是核定征收???工资是不是不可以抵扣??不可以暂估成本?
回答: 填A表是查账征收的
追问: 那现在要怎么做就不用交这个企业所得税了?工资计提可以吗??或者暂估点成本?
回答: 工资计提可以 暂估成本也可以
追问: 具体要怎么做呢?现在我这个报表可以更改一下不
回答: 做分录啊 我前面不是给您写了吗
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 新接手的企业,这个季度算是第一个季度,只开了7万的收入发票,没有开任何成本票,也没有计提工资,现在要怎么做才不用交企业所得税?
回答: 那要计提工资 暂估成本 减少利润
追问: 具体要怎么做了?
追问: 现在一分钱的成本票都没有啊
回答: 可以暂估啊 写计提工资分录 暂估成本分录 暂估的时候可以没有发票
追问: 具体分录怎么写
回答: 借 管理费用 贷 应付职工薪酬
回答: 借 主营业务成本 贷 应付账款-暂估应付账款
追问: 就是这个月暂估成本,下个月吧这些成本票找上就可以了吗
回答: 是的 后面开回成本发票就可以了
追问: 这个企业所得税跟核定征收或者查账征收有关系吗
回答: 有的 核定征收 不需要成本票 根据销售额来的
追问: 这个开票是不是要有具体的银行流水呢
追问: 如果现在他开了7万的发票,是核定征收的话,必须7万都要交企业所得税吗?工资什么都不可以抵扣吗
回答: 核定征收是的 销售额*核定所得率*适用税率
追问: 麻烦看一下这是查账征收还是核定征收???工资是不是不可以抵扣??不可以暂估成本?
回答: 填A表是查账征收的
追问: 那现在要怎么做就不用交这个企业所得税了?工资计提可以吗??或者暂估点成本?
回答: 工资计提可以 暂估成本也可以
追问: 具体要怎么做呢?现在我这个报表可以更改一下不
回答: 做分录啊 我前面不是给您写了吗