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CPA100用户6919

企业所得税额第三季度收入7万,没有做工资和开成本票,第三季度可以不交企业所得税吗。

137 2021-10-26 20:11
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老师解答
2021-10-26 20:12

您好 请问三季度有利润么

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CPA100用户6919
2021-10-26 20:13

追问: 新接手的企业,这个季度算是第一个季度,只开了7万的收入发票,没有开任何成本票,也没有计提工资,现在要怎么做才不用交企业所得税?

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答疑老师
2021-10-26 20:15

回答: 那要计提工资 暂估成本 减少利润

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CPA100用户6919
2021-10-26 20:15

追问: 具体要怎么做了?

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CPA100用户6919
2021-10-26 20:15

追问: 现在一分钱的成本票都没有啊

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答疑老师
2021-10-26 20:16

回答: 可以暂估啊 写计提工资分录 暂估成本分录 暂估的时候可以没有发票

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CPA100用户6919
2021-10-26 20:16

追问: 具体分录怎么写

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答疑老师
2021-10-26 20:20

回答: 借 管理费用 贷 应付职工薪酬

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答疑老师
2021-10-26 20:20

回答: 借 主营业务成本 贷 应付账款-暂估应付账款

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CPA100用户6919
2021-10-26 20:21

追问: 就是这个月暂估成本,下个月吧这些成本票找上就可以了吗

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答疑老师
2021-10-26 20:23

回答: 是的 后面开回成本发票就可以了

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CPA100用户6919
2021-10-26 20:23

追问: 这个企业所得税跟核定征收或者查账征收有关系吗

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答疑老师
2021-10-26 20:24

回答: 有的 核定征收 不需要成本票 根据销售额来的

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CPA100用户6919
2021-10-26 20:24

追问: 这个开票是不是要有具体的银行流水呢

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CPA100用户6919
2021-10-26 20:25

追问: 如果现在他开了7万的发票,是核定征收的话,必须7万都要交企业所得税吗?工资什么都不可以抵扣吗

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答疑老师
2021-10-26 20:41

回答: 核定征收是的 销售额*核定所得率*适用税率

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CPA100用户6919
2021-10-26 20:52

追问: 麻烦看一下这是查账征收还是核定征收???工资是不是不可以抵扣??不可以暂估成本?

麻烦看一下这是查账征收还是核定征收???工资是不是不可以抵扣??不可以暂估成本?
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答疑老师
2021-10-26 21:05

回答: 填A表是查账征收的

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CPA100用户6919
2021-10-26 21:08

追问: 那现在要怎么做就不用交这个企业所得税了?工资计提可以吗??或者暂估点成本?

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答疑老师
2021-10-26 21:15

回答: 工资计提可以 暂估成本也可以

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CPA100用户6919
2021-10-26 21:16

追问: 具体要怎么做呢?现在我这个报表可以更改一下不

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答疑老师
2021-10-26 21:16

回答: 做分录啊 我前面不是给您写了吗

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