借:管理费用 贷:银行存款 借:应交税费-应交增值税(减免税款) 贷:管理费用
追问: 为什么是应交增值税,不是未交增值税?
追问: 减免税款要再结转到未交增值税吗
回答: 你们是小规模纳税人还是一般纳税人?
追问: 一般纳税人
回答: 借:应交税费-转出应交增值税 贷:应交税费-未交增值税 应交税费-应交增值税(减免税款)
追问: 为什么要出现这么多的科目啊 这样的话转出应交增值税不是有余额了吗,又应该怎么结转呢
回答: 我发的这个是结转增值税的一种方式。
回答: 那你说一下你平时怎么结转增值税?
追问: 借销项10,贷款进项3,贷转出未交增值税7 借转出未交增值税7,贷未交增值税7
回答: 借转出未交增值税7,贷未交增值税6,应交税费应交增值税减免税款1 比如服务费抵扣金额1
追问: 借管理费用,贷银行存款 借减免税款,贷管理费用 借未交增值税,贷减免税款
追问: 单论税盘费,这样就可以了呀
回答: 你这么做也可以,跟我那个其实是一个意思。
追问: 你那个太复杂了 谢谢老师指导,明白了
回答: 好的,帮忙给个五星好评,谢谢您。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 减免税款要再结转到未交增值税吗
回答: 你们是小规模纳税人还是一般纳税人?
追问: 一般纳税人
回答: 借:应交税费-转出应交增值税 贷:应交税费-未交增值税 应交税费-应交增值税(减免税款)
追问: 为什么要出现这么多的科目啊 这样的话转出应交增值税不是有余额了吗,又应该怎么结转呢
回答: 我发的这个是结转增值税的一种方式。
回答: 那你说一下你平时怎么结转增值税?
追问: 借销项10,贷款进项3,贷转出未交增值税7 借转出未交增值税7,贷未交增值税7
回答: 借转出未交增值税7,贷未交增值税6,应交税费应交增值税减免税款1 比如服务费抵扣金额1
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追问: 单论税盘费,这样就可以了呀
回答: 你这么做也可以,跟我那个其实是一个意思。
追问: 你那个太复杂了 谢谢老师指导,明白了
回答: 好的,帮忙给个五星好评,谢谢您。