你好,一般纳税人,专票跨月了,要红冲开负数发票
追问: 老师,那红字开完了,怎么做账呢?
回答: 1、购买方 借:原材料或库存商品(红字金额) 借:应交税费~~应交增值税~~进项税额(红字金额) 贷:应付账款销售方(红字金额) 2、销售方 贷:主营业务收入 (红字金额) 贷:应交税费-应交增值税 (红字金额)
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职称:注册会计师,中级会计师
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