你好,去年库存商品忘记做结转,今年补做的分录是 借:以前年度损益调整—主营业务成本 , 贷:库存商品
追问: 情况是这样的,小规模企业,前期只做了预收账款,现在还在预付账款里挂着,去年账务里库存商品也没做出库,去年也没开票。但是今年不开票了,我现在需要出这个库,怎么处理
回答: 你好,去年库存商品忘记做结转,今年补做的分录是 借:以前年度损益调整—主营业务成本 , 贷:库存商品 (是针对这个回复有什么疑问吗)
追问: 我认为是做了销售货物后,用过主营业务收入这个分录后才要您说的那种调整法
回答: 你好,去年库存商品忘记做结转,你这个结转是什么意思呢?不是从库存商品 结转到主营业务成本吗,能举例说明一下吗?
追问: 我现在是 借:银行存款 贷;预收账款 这个后面的账务能不能正常做账
回答: 你好,去年库存商品忘记做结转,你这个结转是什么意思呢? 不是从库存商品 结转到主营业务成本吗
追问: 就是原本我应该做这个分录的,1. 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费 2. 借:主营业务成本贷:库存商品 此两笔分录没有做
回答: 你好,那就补做就是了 借:预收账款,贷:以前年度损益调整—主营业务收入 ,应交税费—应交增值税 借:以前年度损益调整—主营业务成本,贷:库存商品
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 情况是这样的,小规模企业,前期只做了预收账款,现在还在预付账款里挂着,去年账务里库存商品也没做出库,去年也没开票。但是今年不开票了,我现在需要出这个库,怎么处理
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追问: 我认为是做了销售货物后,用过主营业务收入这个分录后才要您说的那种调整法
回答: 你好,去年库存商品忘记做结转,你这个结转是什么意思呢?不是从库存商品 结转到主营业务成本吗,能举例说明一下吗?
追问: 我现在是 借:银行存款 贷;预收账款 这个后面的账务能不能正常做账
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追问: 就是原本我应该做这个分录的,1. 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费 2. 借:主营业务成本贷:库存商品 此两笔分录没有做
回答: 你好,那就补做就是了 借:预收账款,贷:以前年度损益调整—主营业务收入 ,应交税费—应交增值税 借:以前年度损益调整—主营业务成本,贷:库存商品