申报第3季度收入6355.38元（未开票收入），属于免税额，税率为5％，申报表中免税税额为6355.38＊5％税额为317.769，四舍五入，317.78元丶，但是账上由于是未开票收入，共8笔业务，每笔核算累计起来增值税为317.62元，有差距，填哪个数据？

追问： 申报表数据是手填的？

回答： 申报表填不含税金额，税额会自动生成，我是说叫你调账，不是调申报表

追问： 但是申报表不是自动生成的，手填的，公司小规模企业？

回答： ··········· 同学，你看清楚我上面写的，申报表填不含税金额，税额会自动生成

追问： 小规模不自动生成？

回答： 你自己要填不含税金额啊

追问： 我问的问题老师您怎不理解啊？

回答： 我说了好几遍了，你自己要填不含税金额，税额会自动生成，你是哪里看不懂呢？

追问： 关键免税税额不能自动生成？

回答： 正常是可以自动生成的，你要不截图上来看看吧

追问： 第19行本期免税税额怎么填？

回答： 19行正常是会自动生成的，你的系统问题没有自动生成你可以手动填上不含税金额*税率，可以去刷新下重报

追问： 所以问题出现，用6355.38x5％二317.769≈317.77元，跟账上应交增值税317.62元。，不一致啊？

回答： 同学，这个问题我最开始就回复过你两遍了，根据申报表的金额去调账！

追问： 老师我知道了，按317.77元填，跟账上317.62元有差额，把账上调下账，调成317.77元？

回答： 是的，你的理解是正确的

追问： 由于自己表达能力差，到现在才明白

回答： 明白了就好，祝你工作顺利