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CPA100用户8121

老师您好!请教一下,贷款本息去年没分开做账,利息全部做成本金,今年应如何调账?做错的分录为借:短期借款 贷:银行存款

322 2021-10-17 14:21
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老师解答
2021-10-17 14:23

借以前年度损益调整贷短期贷短期借款。 借利润分配未分配利润。贷以前年度损益调整。

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CPA100用户8121
2021-10-17 14:26

追问: 这笔借款是从去年9月份开始借的,计息没有规律,所以都做成了短期借款,直到今年9月才拿到全部利息发票,已经无法区分里面有多少是去年的利息,有多少是今年的利息

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答疑老师
2021-10-17 14:26

回答: 你好同学,那这个利息金额大吗?

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CPA100用户8121
2021-10-17 14:27

追问: 有几万的利息

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答疑老师
2021-10-17 14:27

回答: 你好同学,你如果分不清的话,就按合同约定的利息算吧,算去年的就归去年,今年就归今年的。

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CPA100用户8121
2021-10-17 14:28

追问: 我看不出

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CPA100用户8121
2021-10-17 14:28

追问: 也没合同,是手机上app借款的

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答疑老师
2021-10-17 14:29

回答: 你好同学,你如果实在看不出,都计入的费用记录吧。

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答疑老师
2021-10-17 14:29

回答: 你实在看不出都记录今年的费用

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CPA100用户8121
2021-10-17 14:30

追问: 如何写分录,因为短期借款科目我把利息做进去,所以借款余额对不上了

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答疑老师
2021-10-17 14:31

回答: 借财务费用利息支出,贷银行存款。

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CPA100用户8121
2021-10-17 14:32

追问: 我只是拿发票回来,不存在银行存款付款了,短期借款这个科目呢

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答疑老师
2021-10-17 14:34

回答: 你好同学,你把去年记录短期借款的都调入入利息,财务费用/利息费用,本金的话就按实际借款的本金冲销,借短期借款,贷银行存款。

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CPA100用户8121
2021-10-17 14:39

追问: 老师,我银行存款不发生任何数,为什么一定要贷方做银行存款,我就是拿回一张利息发票,如何把前期误做进借款里的利息调出来,把短期借款余额调对

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答疑老师
2021-10-17 14:41

回答: 那你就把那个你短期借款有没有到期还款呢。你把去年记录短期借款的条路,财务费用利息支出就行呀。

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