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CPA100用户2530

员工工资之前都没对公发,例如,6、7、8三月的社保费都是对公支付,但是只有8月份的工资才申报了个税。 只有8月份的工资是对公发放了,我现在季度收到三个月缴纳的社保费回单,咋做分录

176 2021-10-17 11:22
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老师解答
2021-10-17 11:25

计提借管理费用-工资/社保/公积金(单位负担的) 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金(单位负担的) 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款(个人负担的) 应交税费-个税 银行存款/其他应付款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金(单位负担的) 其他应收款/其他应付款(个人负担的) 贷银行存款

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答疑老师
2021-10-17 11:25

回答: 之前工资没有公户发放的,你这次需要补上。

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答疑老师
2021-10-17 11:26

回答: 账上补上, 发工资的时候贷其他应付款。

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CPA100用户2530
2021-10-17 11:28

追问: 只有账上补上这个办法了吗?但是6、7两个月工资都是私户发放的,只有社保费都是对公缴纳的

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答疑老师
2021-10-17 11:29

回答: 你好,如果你们不补上的话,你之前有社保,但是没有工资,不合理。

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CPA100用户2530
2021-10-17 11:29

追问: 我想的是,有没有个办法,我直接也只录入8月份的工资,不那么麻烦补了那种

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答疑老师
2021-10-17 11:32

回答: 但是你们签订的劳动合同是从六月份开始?

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CPA100用户2530
2021-10-17 11:33

追问: 意思是,3季度 账上计提6、7、8月份的工资 ,也按照6、7、8月份去发放工资(6、7月私户发的可以用库存现金,8月对公发的就银行存款)

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CPA100用户2530
2021-10-17 11:33

追问: 不是,缴纳社保有的从2016年就开始了,一直8月份才开始申报个税。

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答疑老师
2021-10-17 11:34

回答: 可以 那六七月份还是和之前一样。

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CPA100用户2530
2021-10-17 11:35

追问: 3季度 账上计提6、7、8月份的工资 ,也按照6、7、8月份去发放工资(6、7月私户发的可以用库存现金,8月对公发的就银行存款) 老师,就这么操作了哈?

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CPA100用户2530
2021-10-17 11:38

追问: 老师,3季度,社保和工资这块,计提的是6、7、8月份的吧,不含9月份的?是不

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CPA100用户2530
2021-10-17 11:39

追问: 9月份的工资和社保,在4季度做账

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答疑老师
2021-10-17 12:00

回答: 你好,都是当月计提,当月的第三季度是七到九月份。

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答疑老师
2021-10-17 12:00

回答: 不是六月份加上九月份的。

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答疑老师
2021-10-17 12:00

回答: 当月的计提在当月你是按月做账吗?如果是的话,分别在6789月份计提如果你是按季度做账的话,七到九月是一个季度。

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