同学你好 计入主营业务成本
追问: 和公司签订的继续计提职工薪酬,劳务派遣的做成本吗,还有一个问题就是九月份的外派社保发票跟服务费发票当月开具,九月份工资发票次月开具。我计成本是根据发票月份记入吗
追问: 派遣的员工从事公司主营业务劳动
回答: 对的 根据发票计入
追问: 老师能具体帮我写下分录吗,当月收到的发票有,派遣公司服务费增值税发票,代扣缴社保普票,跟次月收到的差额征税的普票工资发票
回答: 借银行 贷主营业务收入 贷销项 借主营业务成本 贷银行存款
追问: 老师怎么还有主营业务收入,我们是用工单位
回答: 你用的计入成本就行了
追问: 老师我是不是可以这样理解,只要是派遣用工的不管是社保还是个人所得税还是工资,只要是这方面产生的费用我都记入成本,然后派遣公司服务费我计入费用里面
回答: 嗯 是这么理解的哦
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 和公司签订的继续计提职工薪酬,劳务派遣的做成本吗,还有一个问题就是九月份的外派社保发票跟服务费发票当月开具,九月份工资发票次月开具。我计成本是根据发票月份记入吗
追问: 派遣的员工从事公司主营业务劳动
回答: 对的 根据发票计入
追问: 老师能具体帮我写下分录吗,当月收到的发票有,派遣公司服务费增值税发票,代扣缴社保普票,跟次月收到的差额征税的普票工资发票
回答: 借银行 贷主营业务收入 贷销项 借主营业务成本 贷银行存款
追问: 老师怎么还有主营业务收入,我们是用工单位
回答: 你用的计入成本就行了
追问: 老师我是不是可以这样理解,只要是派遣用工的不管是社保还是个人所得税还是工资,只要是这方面产生的费用我都记入成本,然后派遣公司服务费我计入费用里面
回答: 嗯 是这么理解的哦