公司一直借资质干活，账面没有收入，但有员工发工资，一直做无票收入，对应发工资及一些小的费用支出，现库存现金已经有3万了，这个季度不做无票收入，利润总额为负数有关系吗？

追问： 就是这个季度不做收入，只有成本有关系吗，公司长期这样没有账面收入做无票收入，成本只有员工工资以后有影响吗

回答： 您好。肯定需要做收入的呀

追问： 那再做收入，库存现金又有增加，现在库存现金账面余额就3万了

回答： 您平常怎么做收入的呢？

追问： 无票收入啊，借库存现金啊

回答： 那您的银行存款和库存现金，月末不需要盘点的么？谢谢

追问： 没有盘点

回答： 需要盘点一下，谢谢

追问： 我想咨询如果不盘点的情况下

回答： 那就没有您这种做账的呀，不盘点银行存款和库存现金

追问： 包括支付社保，也是个人转入账户做借款其他应付款，那我可以把借银行存款贷库存现金，再做还款分录借其他应付款贷银行存款吗

回答： 那您的帐还是挺特别的哈，谢谢

回答： 缴纳社保费的会计分录： 借：应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收(付)款--社会保险费(个人部分) 贷：银行存款 计提时： 借：管理费用--社会保险费(单位部分) 贷：应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 发放工资时： 借：应付职工薪酬--工资(应发数) 贷：其他应收(付)款--社会保险费(个人部分) 库存现金(实发数)

追问： 不是，您不是说月末盘点吗？我的意思是把库存现金转入银行账户，再用来还之前的借款行不行呢

回答： 月末盘点是的。可以呀。贵司是您会计自己的吧

追问： 那如果公司没有收入，但有员工工资发生的成本，老师您来怎么做账

回答： 要区分是什么公司？ 有些是入主营业务成本或者工程施工或管理费用