您好,往来抵消没问题,借营业收入100,应交消费税-待转销项 9,贷营业成本109
追问: 哦哦,明白了,税金还要冲销掉,还有一个问题,我们出租给子公司收到109,我们也会计提资产折旧比如50,这个50我认为是不需要内部抵消的对吗,虽然子公司会根据租赁资产产生收入,我认为这个就是自用资产的正常折旧
回答: 您好,1折旧合并报表不抵消,
追问: 这个折旧计入其他业务成本
回答: 您好,合并报表是需要填写费用科目
追问: 你把我搞蒙了,我向子公司租赁资产,计入投房,借方其他业务收入109,贷方主营业务收入100,待转销项9,然后每月计提成本借方其他业务成本50,贷方投资性房地产折旧50,这个也要合并抵消吗
回答: 您好,合并报表层面如果只租赁给子公司,是没有租赁发生,自用
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 哦哦,明白了,税金还要冲销掉,还有一个问题,我们出租给子公司收到109,我们也会计提资产折旧比如50,这个50我认为是不需要内部抵消的对吗,虽然子公司会根据租赁资产产生收入,我认为这个就是自用资产的正常折旧
回答: 您好,1折旧合并报表不抵消,
追问: 这个折旧计入其他业务成本
回答: 您好,合并报表是需要填写费用科目
追问: 你把我搞蒙了,我向子公司租赁资产,计入投房,借方其他业务收入109,贷方主营业务收入100,待转销项9,然后每月计提成本借方其他业务成本50,贷方投资性房地产折旧50,这个也要合并抵消吗
回答: 您好,合并报表层面如果只租赁给子公司,是没有租赁发生,自用