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155****3077

我在申报企业所得税填写固定资产一次性扣除表格时,一直提醒第6列必须大于上期金额,上期6个月折旧的金额是20490但是这期9个月折旧了34454,资产原值不变最后优惠金额怎么可能会大于上期数。

49 2021-10-14 09:17
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老师解答

你好,你在第几季度填写过这个表格。

2021-10-14 09:21
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155****3077

追问: 这分别是第一,二,三季度的

这分别是第一,二,三季度的
这分别是第一,二,三季度的
这分别是第一,二,三季度的
2021-10-14 09:23
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155****3077

追问: 每个季度填写的都是今年新增的那部分固定资产的本年累计原值,在本年累计的折旧,第一个季度三个月累计折旧,第二季度六个月累计折旧

2021-10-14 09:25
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答疑老师

回答: 你好,第一季度填写了,按照第一季度的来,以后每个季度都是根据第一季度的来,没有新增的情况下。

2021-10-14 09:27
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155****3077

追问: 我们每个季度都有新增,请问填写方法有误吗?每个季度都有发生折旧,那这样在原值新增比较小的情况下,累计折旧随季度增长本年累计的摊销金额就会变大,最后第六列的金额肯定会变小呀

2021-10-14 09:30
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答疑老师

回答: 你好,如果你在第一季度里面填写了第一季度加上新增的来填写。

2021-10-14 09:35
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答疑老师

回答: 也就是,只要你第一季度或者是第二季度都填写了,都要根据上一个季度的合计来填写。

2021-10-14 09:35
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155****3077

追问: 比如我上个季度累计折旧20490,同样那些固定资产这个季度增加了一万多累计折旧,那第三季度就要填写三万多,那52万资产原值剪掉就只有49万优惠了,少于上期50万,那我怎么填呀

2021-10-14 10:02
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答疑老师

回答: 好比如你上一个季度原值填写了20,这个月增加了1万, 现在原值填写21万。

2021-10-14 10:06
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答疑老师

回答: 然后上一个季度第二列填写了2 这个月增加了0.5 你这个季度就应该填写2.5

2021-10-14 10:07
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155****3077

追问: 所以,我们原值没有增加还是填52万,但是全年累计的折旧增加了,那减掉后不久会出现比上期少的情况了吗?还是说如果资产增加了1万,就填写增加的那1万资产发生的那部分折旧,其他上个季度增加的资产的折旧就不增加了?

2021-10-14 10:12
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答疑老师

回答: 好,累计折旧的用上一个季度填写的,加上你新增折旧的金额就可以。

2021-10-14 10:20
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答疑老师

回答: 然后上一个季度第二列填写了2 这个月新增设备固定资产折旧增加了0.5 你这个季度就应该填写2.5

2021-10-14 10:20
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答疑老师

回答: 能理解这一个吗?如果能理解的话就能理解,因为如果你加上之前设备,也就是第二季度买的那个设备在折旧的话,会出现提示申报不了,如果你这个月没有新增固定资产,你之前的固定资产加速折旧表和第二季度的是一样的。

2021-10-14 10:20
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答疑老师

回答: 填写一模一样的数据。

2021-10-14 10:20
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155****3077

追问: 是所有的资产在这个季度新增的折旧,还是仅这个季度新增的那部分资产在这个季度新增的折旧

2021-10-14 10:22
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答疑老师

回答: 好对的是的,可以这么理解的。

2021-10-14 10:26
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155****3077

追问: 那就是其他设备在这个季度的折旧不用加了,就加那个新增的设备发生的折旧咯

2021-10-14 10:32
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答疑老师

回答: 好对的是的是这么做的。

2021-10-14 10:36
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155****3077

追问: 好的谢谢

2021-10-14 10:37
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答疑老师

回答: 不用客气,工作愉快。

2021-10-14 10:39
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