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182****4846

我方是游戏平台,以消耗确认收入,消耗含有赠送给客户的游戏(这部分可以计算),每月的会计分录:借:营业收入,贷:销售费用 贷:预收帐款(无法计算只能用营业收入-销售费用的余额确认预收帐款)问题1、有些未成年人本月已消耗已确认收入,但下月未成人家属投拆后,我方须退款,我的做法是借:预收帐款 贷:银行存款,感觉做错 应如何做分录呢?2、成本:供应商也肯扣减成本,开出的发票按扣减后的金额,我也是按扣减后的金额入成本是否正确?

75 2021-10-13 18:04
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老师解答

你之前收到预收账款了吗

2021-10-13 18:07
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182****4846

追问: 嗯,充值时:借:银行存款 贷:预收账款,麻烦您将问题写下分录

2021-10-13 18:13
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答疑老师

回答: 借预收账款 贷主营业务收入 贷销项 这样做

2021-10-13 18:15
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182****4846

追问: 我的问题是有些未成年人本月已消耗已确认收入,但下月未成人家属投拆后,我方须退款,我的做法是借:预收帐款 贷:银行存款,感觉做错,你会怎做分录?

2021-10-13 18:44
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答疑老师

回答: 同学你好 你退款就只能 贷主营业务收入负数 贷销项负数 贷银行存款

2021-10-13 19:03
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182****4846

追问: 综合我的第一次详细介绍,请将完整分录写下(借及贷各自金额注明下)例如退款给未成年1万元已做营收入1万

2021-10-13 19:13
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答疑老师

回答: 预收的时候也是一万吗

2021-10-13 19:16
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182****4846

追问: 是的,请解答综合我的第一次详细介绍,请将完整分录写下(借及贷各自金额注明下)例如退款给未成年1万元已做营收入1万

2021-10-13 19:25
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答疑老师

回答: 借银行1万 贷预收账款1万 借预收账款1万 贷主营业务收入 贷销项 红冲的时候 贷主营业务收入负数 贷销项负数 贷银行存款

2021-10-13 19:27
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182****4846

追问: 红冲的时候你没写借方,借方该写哪个科目及金额,这是关键

2021-10-13 19:35
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答疑老师

回答: 贷方负数就是借方的意思 和上面那个分录的贷方主营业务收入销项的金额是一样的 主营业务收入和销项加起来是一万

2021-10-14 07:10
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