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147****6915

你好,本年度汇算清缴完之后,才发现多计上一年度收入和成本,但金额不大,这个需要如何账务处理?然后需要重新更正上一年度的企税年度申报表吗

63 2021-10-13 16:17
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老师解答

你好,你看一下更正申报里面,你的汇算清缴能修改吗?如果不修改的话,这个开了附属发票吗?

2021-10-13 16:19
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147****6915

追问: 没有,就是当时账务不小记错数据

2021-10-13 16:20
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147****6915

追问: 我可以直接调整未分配利润吗

2021-10-13 16:20
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答疑老师

回答: 你好,可以的,可以这么做的。

2021-10-13 16:22
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147****6915

追问: 就是贰佰多块我不想再去更正上一年度的企税年度申报表没有关系吗

2021-10-13 16:35
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答疑老师

回答: 你好多交了不想更正,可以的。

2021-10-13 16:36
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147****6915

追问: 就是我现在不懂得怎么调整利润分配-未分配利润,当时的会计分录是这样:借:主营业务成本100 贷:主营业务收入95 贷:工程施工-合同毛利xx项目5,这样我如果调整未分配利润

2021-10-13 17:27
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答疑老师

回答: 好,收入和成本分别多做了多少?

2021-10-13 17:30
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147****6915

追问: 收入成本都多做了5(这里是比方,其实是200多),就收入和成本都做了一样的金额,当时的分录就是上面的那个

2021-10-13 17:32
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147****6915

追问: 收入和成本都多做了一样的金额

2021-10-13 17:33
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答疑老师

回答: 你好多做的金额一样,借以前年度损益调整,贷以前年度损益调整。

2021-10-13 17:33
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147****6915

追问: 这样一借一贷,对抵掉好像金额没有影响

2021-10-13 17:34
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答疑老师

回答: 哦,对的是的,没有影响,你们单位也没有多交税。

2021-10-13 17:35
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