你好 是多交了吗 多交冲原来交时分录
追问: 是的,那会计分录是怎么做的呢
回答: 借银行 贷应交税费
追问: 月末要结转吗
回答: 把原来分录 冲了不用结转了
追问: 原来的会计分录就是按应缴的那部分个税加上多缴的那部分个税,放在一起做的会计分录
追问: 没有单独拿出来做分录,老师,这边看要怎么冲销
回答: 发工资时分录也冲了 借 应付职工薪酬负数 贷应交税费 负数 这样就平了
追问: 老师,这是我7月做的一个会计分录,是是多缴了8.99元,你看这个分录有没有错误
追问: 这是9月收到国库退税,然后你教我冲销做的一个会计分录,总感觉有点不对劲
回答: 你前面分录对 现在就把前面分录 红冲就对了
追问: 麻烦老师教我红冲一下
回答: 上面分录 抄下来 金额是负数
追问: 全部抄下来填负数吗
追问: 只多缴了8.99元
回答: 退回来多少金额?你的负数金额就是多少? 分录和科目一模一样不变。
追问: 做个这个分录就可以对吧
回答: 借应付职工薪酬。负数 贷应交税费负数。 两个,两个,我前面都已经给你写了,你抄一遍就行了。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 是的,那会计分录是怎么做的呢
回答: 借银行 贷应交税费
追问: 月末要结转吗
回答: 把原来分录 冲了不用结转了
追问: 原来的会计分录就是按应缴的那部分个税加上多缴的那部分个税,放在一起做的会计分录
追问: 没有单独拿出来做分录,老师,这边看要怎么冲销
回答: 发工资时分录也冲了 借 应付职工薪酬负数 贷应交税费 负数 这样就平了
追问: 老师,这是我7月做的一个会计分录,是是多缴了8.99元,你看这个分录有没有错误
追问: 这是9月收到国库退税,然后你教我冲销做的一个会计分录,总感觉有点不对劲
回答: 你前面分录对 现在就把前面分录 红冲就对了
追问: 麻烦老师教我红冲一下
回答: 上面分录 抄下来 金额是负数
追问: 全部抄下来填负数吗
追问: 只多缴了8.99元
回答: 退回来多少金额?你的负数金额就是多少? 分录和科目一模一样不变。
追问: 做个这个分录就可以对吧
回答: 借应付职工薪酬。负数 贷应交税费负数。 两个,两个,我前面都已经给你写了,你抄一遍就行了。