借主营业务成本,福利费贷应付职工薪酬,借应付职工薪酬贷银行存款。
追问: 那支付授课老师的工资呢?
回答: 你好,借主营业务成本工资贷应付职工薪酬借,应付职工薪酬贷银行存款。
追问: 还有学员的生活补贴计入什么科目?
回答: 生活补贴是你们单位支付出去的吗?
追问: 是的,我们付出去的
回答: 给对方开了发票吗?如果开了的话,你横冲发票横冲你的收入。
追问: 没有开,这怎么做分录
回答: 借营收负数 贷主营业务收入负数 做了收入做这个
追问: 就是没有做收入
回答: 收到钱借银行存款贷预收账款吗?
追问: 能解释下吗,我们付了学员的生活补贴
追问: 就是没有收到钱,付出去的
回答: 生活补贴你们做代收代付不就可以啦?
回答: 不做你的收入红冲你的预收账款。
追问: 可是我预收账款没有,能具体写下分录吗?
回答: 你好,那你收到钱的时候分录是怎么做的?
追问: 红冲预收账款用那个科目冲
回答: 借预收账款贷银行存款,这个就是完整的分录。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 那支付授课老师的工资呢?
回答: 你好,借主营业务成本工资贷应付职工薪酬借,应付职工薪酬贷银行存款。
追问: 还有学员的生活补贴计入什么科目?
回答: 生活补贴是你们单位支付出去的吗?
追问: 是的,我们付出去的
回答: 给对方开了发票吗?如果开了的话,你横冲发票横冲你的收入。
追问: 没有开,这怎么做分录
回答: 借营收负数 贷主营业务收入负数 做了收入做这个
追问: 就是没有做收入
回答: 收到钱借银行存款贷预收账款吗?
追问: 能解释下吗,我们付了学员的生活补贴
追问: 就是没有收到钱,付出去的
回答: 生活补贴你们做代收代付不就可以啦?
回答: 不做你的收入红冲你的预收账款。
追问: 可是我预收账款没有,能具体写下分录吗?
回答: 你好,那你收到钱的时候分录是怎么做的?
追问: 红冲预收账款用那个科目冲
回答: 借预收账款贷银行存款,这个就是完整的分录。