老师,数电发票管理有相关的文件吗?有要求必须要以XML格式存档吗?
答:没有
接收方取得数电票报销入账归档的,
第一,接收方可以根据《通知》第三条、第五条的规定,仅使用数电票含有数字签名的XML文件进行报销入账归档,可不再另以纸质形式保存。
第二,接收方如果需要以数电票的PDF、OFD格式文件的纸质打印件作为报销入账归档依据的,应当根据《通知》第四条的规定,同时保存数电票含有数字签名的XML格式电子文件。
给大家总结如下:
1、接收方接收完数电票后,无需打印,直接以XML文件进行报销入账归档即可。
2、接收方如果确实需要打印数电票的,除了要保存纸质版发票外,还要保存XML格式电子文件。
追问: 应纳税所得额是开票金额吗
回答: 不是 这个是毛利的金额
追问: 老师,我们是小规模的个独,开票将近400万,核定率10%,一二季度已经预缴1512.6+1986.1. 能麻烦老师帮我算一下,我不太清楚怎么计算
回答: 你的毛利是多少呢 这个看毛利
追问: 基本可以忽略的,没有成本,只有小额的费用
回答: 那就是毛利乘以10%这样计算的
追问: 我是要算税额
回答: 同学你好 这个就是所得税税额