你好,全部都退游吗?之前分录是怎么做的?一次做了收入吗?
追问: 你好,退一部分
追问: 公司卖网课赠网课的会计分录和客户退部分课的会计分录分别应该怎么写呢?
回答: 借银行存款贷主营业务收入应交税费退一部分,借银行存款负数贷,主营业务收入负数,应交税费负数,然后你的成本也红冲一部分,借主营业务成本负数贷,预付账款负数。
追问: 比如是抖音卖出的课, 借方应该写银行存款还是其他货币资金?
回答: 你好,借其他货币资金贷主营业务收入应交税费,收到了钱借银行存款销售费用贷其他货币资金。
回答: 你们是公户退的,还是按照上面的操作来
追问: 赠的网课怎么处理呢?
回答: 借销售费用贷主营业务收入应交税费
回答: 赠送的也退回来了,坐上面分录不变,金额是负数就可以。
追问: 好的谢谢
回答: 不用客气哦 工作愉快
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 你好,退一部分
追问: 公司卖网课赠网课的会计分录和客户退部分课的会计分录分别应该怎么写呢?
回答: 借银行存款贷主营业务收入应交税费退一部分,借银行存款负数贷,主营业务收入负数,应交税费负数,然后你的成本也红冲一部分,借主营业务成本负数贷,预付账款负数。
追问: 比如是抖音卖出的课, 借方应该写银行存款还是其他货币资金?
回答: 你好,借其他货币资金贷主营业务收入应交税费,收到了钱借银行存款销售费用贷其他货币资金。
回答: 你们是公户退的,还是按照上面的操作来
追问: 赠的网课怎么处理呢?
回答: 借销售费用贷主营业务收入应交税费
回答: 赠送的也退回来了,坐上面分录不变,金额是负数就可以。
追问: 好的谢谢
回答: 不用客气哦 工作愉快