同学你好 你们多发的还能收回不能计入应付职工薪酬 要冲减之前的分录 做往来然后收回来冲减往来
追问: 对啊,如果是这样算,正确的应该是:借:应收账款-母公司 10 借:管理费用 90 贷:应付职工薪酬 90 借:应付职工薪酬 90 贷:银行存款 100.现在如果是要调整未收到母公司的往来款,如果不能放进应付职工薪酬的额话,直接是:借:应收账款-母公司 10 借:管理费用-工资 -10,是这样理解对吗?
追问: 像这种情况,我怎么核实,到底我怎么才是对的,我是不是应该要人事部门给我一个总的应发工资金额,比照董事会应发金额,差额就冲减管理费用,然后应收母公司款就可以了?假设管理费用没有包含多支付的应收母公司的10万元,这个10万元也不可能挂应付职工薪酬,只能挂在其他应付款了,但我们早就已经结清付出去了,我觉得只能冲减管理费用
回答: 对的 是这样操作 你上面通过应付职工薪酬的要冲减了 不能通过应付职工薪酬
追问: 嗯嗯,谢谢老师~
回答: 满意请给五星好评,谢谢
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 对啊,如果是这样算,正确的应该是:借:应收账款-母公司 10 借:管理费用 90 贷:应付职工薪酬 90 借:应付职工薪酬 90 贷:银行存款 100.现在如果是要调整未收到母公司的往来款,如果不能放进应付职工薪酬的额话,直接是:借:应收账款-母公司 10 借:管理费用-工资 -10,是这样理解对吗?
追问: 像这种情况,我怎么核实,到底我怎么才是对的,我是不是应该要人事部门给我一个总的应发工资金额,比照董事会应发金额,差额就冲减管理费用,然后应收母公司款就可以了?假设管理费用没有包含多支付的应收母公司的10万元,这个10万元也不可能挂应付职工薪酬,只能挂在其他应付款了,但我们早就已经结清付出去了,我觉得只能冲减管理费用
回答: 对的 是这样操作 你上面通过应付职工薪酬的要冲减了 不能通过应付职工薪酬
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