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152****8810

我想问一下,我公司借款给另一家公司,借款期一年,到期还本付息。本金是1个亿,利息是500万。现在先计提今年的利息收入200万。请问我是不是1月份要交对应的增值税?还是等明年收到利息时才交?

97 2019-12-27 15:38
老师解答
答疑老师
答疑老师

你好,按规定应该是按合同规定的时间确认利息的税金。

2019-12-27 15:39
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152****8810

追问: 我比较担心的是,利息收入事先计提了,并且交了税。到时还本付息时,万一对方还不起,那就存在坏账风险

2019-12-27 15:40
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152****8810

追问: 要退税是很困难的

2019-12-27 15:41
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答疑老师

回答: 您好,但是按按税法规定的话,应该是根据合同的规定计息期来核算。不是以实际收到钱为准。

2019-12-27 15:42
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152****8810

追问: 那今年不计提,明年到期才入账,可以吗

2019-12-27 15:52
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答疑老师

回答: 你好,我只能说存在查账风险。

2019-12-27 15:54

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