老师,数电发票管理有相关的文件吗?有要求必须要以XML格式存档吗?
答:没有
接收方取得数电票报销入账归档的,
第一,接收方可以根据《通知》第三条、第五条的规定,仅使用数电票含有数字签名的XML文件进行报销入账归档,可不再另以纸质形式保存。
第二,接收方如果需要以数电票的PDF、OFD格式文件的纸质打印件作为报销入账归档依据的,应当根据《通知》第四条的规定,同时保存数电票含有数字签名的XML格式电子文件。
给大家总结如下:
1、接收方接收完数电票后,无需打印,直接以XML文件进行报销入账归档即可。
2、接收方如果确实需要打印数电票的,除了要保存纸质版发票外,还要保存XML格式电子文件。
追问: 销售货物,收到了货款
回答: 你好,但是这里单位是付款人,个人才是收款人与你描述(销售货物,收到了货款)信息不符啊
追问: 收款人是我方股东
回答: 你好,我是青岛公司(青岛秀凯斯电子有限公司),这个才是你单位名称,是这个意思?
追问: (青岛秀凯斯电子有限公司)这个是购买方,我方是收款方,也就是孙长荣(股东账号代收), 借:其他应付款——孙 贷:应收账款——秀凯斯 收到了钱,这样做吗
回答: 你好,借方应当是其他应收款科目才是的
追问: 已经收了,不能再在借方了吧?
回答: 你好,我的意思是 借方是其他应收款,而不是其他应付款 借:其他应收款——孙长荣 贷:应收账款——秀凯斯
追问: 老师,我之前财务做的是借银行,其他应付款,贷应收,那是不是做错了
回答: 你好,这样是有错误的 正确的分录应当是 借:其他应收款——孙长荣 贷:应收账款——秀凯斯